Можно ли вернуть 13 процентов с покупки квартиры и когда следует подавать на налоговый вычет: условия возврата подоходного налога при которых возвращают деньги, как получить льготу после покупки жилья?

Содержание

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры и вернут ли их?

Покупка квартиры очень важный и ответственный шаг. Этот вопрос занимает массу времени, требует особой сосредоточенности и тщательной проработки вопроса.

Многие не знают, что при приобретении жилья есть возможность получить назад подоходный налог в размере 13% от цены купленной недвижимости.

Кроме того, возможно вернуть 13% от выплаченных банку процентов по ипотеке. Рассмотрим этот вопрос подробнее.

Когда нужно учитывать 13% от покупки квартиры

В настоящее время максимальная сумма, с какой есть возможность вернуть налог 13% является 2 миллиона рублей, иными словами максимальная сумма возврата равна 260 000 рублей. Такой возврат возможен раз в жизни и занимает немало времени и сил, поэтому для многих людей вопрос этот считается трудоемким и очень сложным.

В России четко регламентировано, кто и когда может вернуть имущественный возврат 13%, поэтому чтобы получить ответы на интересующие вопросы, можно обратиться к законодательной базе РФ.

Возможно ли вернуть такой налог

Вернуть налог 13% с покупки квартиры может любой гражданин Российской Федерации. На момент подачи заявления он должен быть официально устроен, работодатель должен платить необходимые отчисления.

Сделка по покупке квартиры должна быть правильно оформлена, зарегистрирована в регистрационной палате, на жилье должны быть предоставлены соответствующие документы.

Если все перечисленные моменты соблюдены, нужно собрать полный пакет документов и предоставить его в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Право декларировать имущество и получить возврат действительно в течение трех лет с момента покупки жилья.

Какие документы необходимо подготовить

Чтобы вернуть 13% с покупки жилья, нужно собрать полный пакет документов для налоговой инспекции:

  1. Правильно заполненная декларация 3-НДФЛ, в которой максимально подробно будет отражена информация, касающаяся декларируемой недвижимости, данные собственника, информация о работодателе и заработной плате собственника жилья.
  2. Документы на квартиру (свидетельство о государственной регистрации, договор покупки).
  3. Паспорт владельца недвижимости.
  4. Заполненное заявление с просьбой вернуть 13% от цены квартиры.
  5. Документы, которые покажут факт оплаты. К ним относятся различные чеки, платежные квитанции, расписки о получении денег от физических лиц.
  6. Справка с места работы 2-НДФЛ с информацией об официальной заработной плате собственника жилья;
  7. Реквизиты счета для перевода денежных средств.

Все документы следует принести в налоговую службу в оригиналах и копиях для сверки.После того как налоговые органы рассмотрят пакет документов и удостоверятся в подлинности, вам вернут денежные средства, которые будут рассчитаны исходя из вашей заработной платы. Чем больше «белая» часть зарплаты, тем быстрее есть возможность получить весь вычет с покупки квартиры.

Срок сдачи

Есть определенные сроки для подачи декларации по приобретению жилья в налоговую службу. Обычно этой датой считается 1 апреля следующего за покупкой года. Законодательно разрешено декларировать недвижимость в течение трех лет после приобретения жилья.

То есть если подадите информацию о покупке в течение трех лет после года приобретения жилья, вы можете позднее постепенно возвращать 13% от квартиры.

Это важно для тех, у кого минимальная официальная заработная плата и им приходится в течение нескольких лет возвращать налоговый вычет, или для тех людей, кто в ближайшее время планируют поменять место работы и получать вычет более крупными частями.

Покупка жилья в ипотеку

При приобретении жилья с привлечением ипотечных средств также возможно вернуть 13% с суммы уплаченных процентов. Процедура такая же, как и при оформлении 13% с приобретения жилья, несколько отличается пакет документов. Дополнительно в налоговые органы нужно приложить:

  • кредитный договор с банком, где указаны стоимость жилья, адрес, владелец и условия приобретения;
  • справка из банка с указанием размера уплаченных по кредиту процентов;
  • документы, указывающие оплату по кредиту (чеки, любые иные платежные документы).

С этими документами следует обратиться в налоговые органы по месту прописки. В декларации указать, что вы хотите вернуть процент с уплаченных по кредиту процентов.

Продажа имущества

Для оформления сделки по покупке жилья и оформления ипотеки заемщикам часто приходится продать собственное имущество. В этом вопросе также есть нюансы, касающиеся срока пользования продаваемого имущества.

Если вы владеете квартирой более трех лет, то при продаже вам не нужно уплачивать никакой налог. Другая ситуация возникает, если продаваемое недвижимое имущество в собственности менее трех лет. Тогда у продавцов возникает растрата в виде налога 13% с продажи имущества.

Существуют способы минимизировать растраты при покупке недвижимого имущества.

  • Первый вариант: продать квартиру за ту же сумму, что она была куплена. В таком случае налога 13% не возникает.
  • Второй вариант: продать недвижимое имущество и уплатить налог 13%. Тогда из суммы продажи вычитается 1 миллион, который не облагается налогом. С остальной суммы вам необходимо будет уплатить 13%.
  • Третий вариант: продать недвижимое имущество и воспользоваться взаимозачетом. То есть вы не сможете получить с приобретенного жилья 13% имущественный вычет, но и налог с продажи 13% уплачивать также не придется. Здесь следует посчитать, какой вариант для вас наиболее выгодный.

Отказ в возврате 13%

Обычно при правильном оформлении пакета документов для налоговых органов отказа в получении 13% от суммы покупки недвижимого имущества нет. Получить отказ в имущественном вычете можно, если недвижимость покупалась за счет средств работодателя или местного, федерального бюджета. Также невозможным получить вычет делает сделка, проведенная между родственниками.

Покупка квартиры под ипотеку

При приобретении жилья в ипотеку законодательство регламентирует предоставление вычета в размере 13% как с приобретения недвижимого имущества, так и с уплаченных процентов. Ограничением служит сумма в размере 2 миллиона рублей, то есть 260 000 рублей.

Важно! Получение вычета зависит от размера «белой» заработной платы и уплаты подоходного налога работодателем. Чем больше «белая» часть заработной платы, тем быстрее можно получить всю сумму, положенную законодательно каждому гражданину.

Нюансы

Согласно закону РФ вернуть 13% с приобретения квартиры возможно только один раз в жизни. Поэтому важно если вы приобретаете недвижимость на семью – оформлять ее на одного члена семьи.

Тогда в дальнейшем у другого члена семьи будет возможность вернуть 13% с приобретения какой-либо другой недвижимости.

Если же оформлять недвижимость в общую совместную собственность, то вычет будет получен в соответствии с долями собственников.

Также с недавнего времени имеет силу закон, по которому возможно получить вычет с суммы 2 миллиона рублей, даже если это два и более объектов недвижимости.

Например, при покупке недвижимого имущества по цене 1 500 000 рублей вычет в полном объеме вернуть не получится. Вычет с оставшихся 500 000 рублей можно с покупки другого объекта недвижимости.

Итого: максимальная сумма будет равно 260 000 рублей.

Получить вычет в такой ситуации, возможно двумя методами. Вычет можно получить двумя способами:

  • Первый – обратиться в налоговую службу по месту прописки;
  • Второй – написать заявление работодателю. Тогда с заработной платы не будет удерживаться налог 13%, а все будет получено в полном объеме.

Как получить вычет пенсионеру

По общему положению неработающие пенсионеры не могут получить имущественный вычет 13%. Это обусловлено тем, что с пенсии НДФЛ не платится, соответственно вычет получать не с чего.

С недавнего времени вступили изменения, согласно которым вычет имеют право получать пенсионеры, перенося получение вычета на года, когда они были трудоустроены.

При этом срок давности не может превышать три года.

Для не работающих

Для тех, кто официально не трудоустроен, получить имущественный вычет становится невозможным. Отчисления за таких людей никто не платит, поэтому вернуть 13% не является возможным.

Однако существует дополнение. Например, если приобретение недвижимого имущества было осуществлено тогда, когда человек не был официально трудоустроен, но в течение следующих трех лет он трудоустроился, становится возможным получить вычет.

Этим правом можно воспользоваться также один раз за всю трудовую деятельность. При этом следует помнить, что задекларировать покупку следует в следующем за покупкой отчетном периоде.

То есть, вы показываете свое намерение уплачивать имущественные налоги и получать в дальнейшем с недвижимости имущественный вычет.

Подведем итог:

Имущественный налоговый вычет можно получить один раз с суммы 2 миллиона рублей, максимальная сумма вычета 260 000 рублей. При этом в настоящее время это может быть несколько объектов недвижимости, главное, чтобы общая сумма вычета была равна двум миллионам.

Возможно оформить вычет с процентов по ипотечному кредиту. Он также имеет ограничение по сумме (3 000 000 рублей).

При приобретении недвижимого имущества супругами следует помнить, что право вычета предоставляется каждому члену семьи, поэтому выгоднее сначала оформить недвижимость на одного из супругов. Это дает возможность в дальнейшем оформить следующую покупку на другого члена семьи. Таким образом, максимальная сумма вычета для семьи будет составлять 520 000 рублей.

Получить имущественный вычет пенсионерам и неработающим людям в настоящий момент невозможно. Также невозможно получить вычет при сделке между близкими родственниками.

Источник: http://prostopozvonite.com/realty/nalogi/kak-vernut-13-procentov.html

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры

Для многих граждан приятной новостью становится возможность возврата суммы подоходного налога обратно при покупке новой квартиры.  Это означает, что государство возвращает вам ранее оплаченный налог в размере 13% от вашей официальной заработной платы.

Поэтому, приобретая жилье, позаботьтесь заранее о документах на налоговый вычет, чтобы вернуть свои кровно заработанные средства. Конечно же, в данном праве есть множество ограничений и нюансов, которые будут подробно разобраны в данной статье.

Внимательно прочитайте все детали получения подоходного налога обратно, условия процедуры и порядок действий, также вы найдете список необходимых документов для вычета в свою пользу.

1

Кому положен возврат 13% от стоимости квартиры

Воспользоваться своим правом может любой гражданин, который честно платит налоги.

Конкретно речь идет о подоходном взносе в размере 13%, который списывается работодателем в пользу налоговой службы каждый раз, когда вы получаете зарплату.

Правильно назвать такую процедуру можно фразой «Имущественный налоговый вычет», именно ею оперируют в официальных документах при оформлении вычета. Он направлен на улучшение общей жизни граждан, которые хотят приобрести или улучшить свое жилье.

При этом, совершенно неважно, берете вы ипотечный кредит, оформляете сделку купли-продажи на других условиях или рассчитываетесь накоплениями — налог будет вычтен из общей суммы сделки и ипотечных процентов.

Таким образом, если вы платите налоги и приобрели квартиру, а также сделали в ней ремонт — смело подавайте документы на имущественный налоговый вычет, и вы обязательно вернете средства.

2

Сколько можно вернуть средств от покупки квартиры обратно с помощью налогового вычета

Конечно же, вы не можете возвращать себе налоги бесконечно. Государством установлена определенная норма, регулирующая максимальную сумму выплаты. На 2017 год установлены такие квоты:

  • Максимальная сумма, из которой производится налоговый вычет, составляет 2000000 рублей. То есть, 13% от этой суммы дает нам число 260000 рублей. Именно эти средства вы можете получить обратно.
  • Если вы приобретаете жилье в ипотеку, то сначала можете запросить основной налоговый вычет в 13% от суммы первого взноса, а затем вычет во столько же процентов от последующих взносов в сумму уплаты процентов по ипотеке. Здесь действует один нюанс, максимальная сумма вычета по ипотечным процентам составляет 3000000 рублей, а значит, вы можете вернуть себе 390000 рулей.

На первый взгляд, эти схемы выглядят довольно сложно, но на практике все достаточно легко. Приведем пример:

  • Гражданин N купил квартиру стоимостью 3 млн рублей. Таким образом, он может получить только 260000 рублей обратно, так как сумма возврата ограничивается двумя миллионами.
  • Но другой гражданин M купил квартиру в ипотеку за 6 млн. Он может вернуть себе 390 тыс. рублей, так как по ипотечным процентам квота выше.
  • Существует ещё один гражданин B. Его квартира стоит 1500000, и он получит свои 13% от этого числа, но может ли он получить вычет в будущем за остальные 500000? Ответ вы прочитаете ниже.

С 2014 года введен удобный закон, который разрешает вам получить остаток вычета после ремонта или приобретения ещё одной недвижимости. Однако не забывайте, что получить вычет можно один раз в жизни. Таким образом, вы сможете дополучить свои проценты после следующих покупок, но вся сумма возврата не может превышать 260000 либо 390000 по ипотечным взносам.

3

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — как получить имущественный вычет

Если вы решили воспользоваться своим однократным правом на получение 13% от стоимости жилья и ремонта, то вам придется собрать такой пакет документов:

  • Оригинал вашего паспорта либо справка, его заменяющая.
  • Заявление на возврат подоходного налога.
  • Декларация 3 НДФЛ.
  • Справка 2 НДФЛ с вашего места работы. Она отражает сумму ваших уплаченных налогов за год.
  • Подтверждение ваших расходов. Это может быть договор купли-продажи или выписки из банка.

Весь пакет подается в налоговую инспекцию. Получить ответ вы сможете не ранее, чем через 3-4 месяца. При этом, у вас на руках уже должны быть документы на право собственности и подтверждение расходов.

4

Как скоро можно получить 13% от стоимости жилья

Примерно на этом этапе и ждет вас самое досадное удивление: вы можете получать в год такую сумму выплаты налога, которую сами заплатили.

Например, вы платите в год 67000 подоходного налога. Ваша сумма стоимости квартиры позволяет вам вернуть все возможные 260000 рублей. Таким образом, в год вы не можете получать больше 67000 имущественного вычета, а значит, возвращать вы его будете около трех лет.

Это долгая процедура, но такового требует закон, чтобы распределить выплаты максимально честно.

Не забывайте, что вы можете подавать на вычет в течение трех лет после сделки и возвращать суммы 13% от двух миллионов либо трех миллионов соответственно.

Источник: http://SovetClub.ru/kak-vernut-13-procentov-ot-pokupki-kvartiry

Возврат 13% от покупки квартиры и другой недвижимости :

Не каждый, кто когда-либо покупал квартиру, знает, что законодательством России предусматривается право на получение имущественного налогового вычета — некоторой части налога на доходы физлиц, уплаченной государству (так называемый возврат 13 от покупки квартиры). Как правильно оформить такую льготу и что для этого нужно — это и есть тема сегодняшней статьи.

Как можно вернуть НДФЛ

Возврат 13 процентов с покупки можно сделать двумя путями:

  • получить вычет на предприятии, у работодателя; в этом случае вы просто будете получать ежемесячную зарплату без удержания НДФЛ до тех пор, покуда сумма налога не будет выбрана полностью;
  • забрать всю сумму за год сразу;

Независимо от того, какой способ вы предпочтете, оформление документов все равно происходит в ФНС по месту регистрации налогоплательщика.

Кому положен возврат НДФЛ

Нужно знать, что если в вашей жизни случилось такое радостное событие, как покупка квартиры, возврат 13 процентов от ее стоимости можно оформить не всегда. Имущественный вычет оформляют в нескольких случаях:

  • долевое участие в строительстве нового жилья либо покупка квартиры на вторичном рынке;
  • погашение процентов по ипотеке либо других целевых займов на приобретение жилой недвижимости;
  • строительство или покупка жилого дома, а также земли под частное строительство;
  • погашение процентов по кредиту, полученному в качестве рефинансирования/перекредитования целевых займов или ипотечных займов, оформленных ранее;

Также имеет значение чьей именно собственностью считается вновь приобретенное жилье, однако, об этом мы поговорим ниже.

Кто не может претендовать на возврат налога

Существуют такие ситуации, когда получить «возврат 13» от покупки квартиры не выйдет. Такой вычет не положен:

  • домохозяйкам, безработным и другим гражданам, которые не имеют официального места работы, а следовательно, и не уплачивают подоходный налог;
  • ИП — индивидуальным предпринимателям, работающим на такой системе налогообложения, когда уплата налога в 13 % не предусмотрена; при этом не имеет значения платит ли ИП другие виды налогов и сборов;
  • пенсионерам, вышедшим на пенсию более 3-х лет тому назад и в течение трехлетнего периода получавшим только пенсию, ведь с нее также не удерживается подоходный налог;
  • детям — собственникам жилья, до достижения ими работоспособного возраста, то есть до того момента, когда они начнут работать и платить НДФЛ; однако тут есть небольшая оговорка — если жилье было приобретено в собственность не ранее 2014 года, то возврат налога за таких собственников могут получить их родители;
  • гражданам, ранее получавшим возврат 13% от покупки квартиры;
  • гражданам, которые приобрели жилье у близких родственников — родителей, детей, братьев, сестер и так далее; степень родства определяется статьей 105.1 Российского Налогового кодекса;
  • лицам, покупку жилья для которых полностью или частично оплатил работодатель или квартира была приобретена за счет средств регионального бюджета.

Теперь стоит поговорить о том, какие документы для возврата 13 % налога вам понадобятся.

Документы

Сразу стоит оговориться, что практически все бумаги вам понадобятся в виде копий, однако при обращении в налоговую службу обязательно возьмите с собой и оригиналы — инспектор может попросить их для ознакомления. Итак, перечень документов для возврата 13 % налогового вычета:

  • паспорт;
  • заявление на получение вычета по НДФЛ с указанием платежных реквизитов получателя;
  • индивидуальный налоговый номер (ИНН);
  • 2-НДФЛ — практически единственное исключение из правила — всегда нужен в оригинале; получить такой документ можно в бухгалтерии своего предприятия; если вы работаете на двух или трех работах, то такую справку нужно заказать у каждого работодателя;
  • договор купли/продажи жилья;
  • свид-во о регистрации прав собственности, если вы купили готовое жилье;
  • акт приема-передачи жилья или доли в нем;
  • квитанции и чеки об оплате жилья; также может потребоваться нотариально заверенная расписка о получении денег;
  • декларация о доходах — форма 3-НДФЛ.

Вот собственно и все, что нужно предоставить для возврата 13%. Документы для возврата вычета по ипотеке дополнительно содержат:

  • сам договор ипотеки;
  • справку из банковского учреждения о процентах, уплаченных вами по договору.

Если вы решили оформить жилье на своего несовершеннолетнего ребенка, то дополнительно нужно предоставить его свидетельство о рождении.

Где и как оформить возврат

Итак, как именно нужно оформлять возврат 13 процентов? Документы уже собраны, а что делать дальше? Следующим действием должно стать обращение в территориальное отделение Федеральной налоговой службы по месту вашей регистрации.

Каких-то определенных сроков в этом вопросе не предусмотрено, однако из практики можно сказать, что не стоит обращаться туда в марте-апреле.

Дело в том, что в это время инспектора ФНС слишком загружены проверкой годовых отчетов различных предприятий и вашему приходу «обрадуются» не слишком.

По новым правилам, вступившим в действие в 2014 году, для возврата части налога можно не посещать ФНС. Для этого следует зарегистрироваться на официальном сайте налоговой службы и воспользоваться своим «Личным кабинетом налогоплательщика».

Там нужно заполнить специально разработанные формы, поставить свою цифровую подпись, если понадобится, то приложить сканы нужных документов и отправить все это в налоговую в онлайн-режиме.

Там же, в своем «кабинете», можно в дальнейшем отслеживать рассмотрение заявки и статус проверки декларации.

Помните! У сотрудников налоговой службы есть целых четыре месяца для проверки документов, поэтому все идет не так быстро, как вам бы хотелось — потерпите.

Сумма вычета

Конечно, основной вопрос, волнующий всех и каждого — сколько именно денег можно вернуть. Тут, конечно, все зависит от стоимости жилья и от того, как именно оно было приобретено.

Если стоимость вашей квартиры не выше 2-х миллионов рублей, то вы можете надеяться на возврат 13 % от всей суммы.

Пример:

Гражданин приобрел квартиру ст-стью 1 млн 354 тыс. рублей. Это значит, что общий налоговый вычет, на который он может рассчитывать, составляет:

1 354 000 x 13 % = 176 020 руб.

Если стоимость жилого помещения равна или превышает два миллиона российских рублей, то сумма вычета становится фиксированной и составляет 260 тыс. рублей, это 13 % от 2 млн руб.

Однако, существуют некоторые обстоятельства, способные увеличить или уменьшить сумму имущественной налоговой льготы.

Повышение имущественного вычета

Возврат 13% от покупки квартиры может быть больше, если жилье было приобретено в ипотеку. В таком случае стоит рассчитывать на возврат части налога не только от стоимости помещения, но и от процентов, уплаченных банку.

Начиная с 1 01.2014 года на возмещение 13 % с процентов по ипотеке наложено ограничение в 3 млн руб., то есть сколько бы вы ни переплатили за квартиру в итоге — вернуть сможете не более 390 тыс. рублей, это и есть 13 % от 3 млн.

Пример:

Гражданин оформил ипотеку на квартиру ст-стью 3 220 000 на 10 лет. В банке ему выдали график погашения платежей из которого видно, что сумма переплаты за все время составит 4 146 000 рублей. Если он оформил право собственности в 2013-м, то сможет вернуть:

(2 000 000 руб. + 4 146 000 руб.) х 13 % = 798 980 руб.

А вот если жилье будет оформлено в 2014-м или 15-м годах, то вернуть получится гораздо меньшую сумму:

(2 млн руб. + 3 млн руб.) x 13 % = 650 000 руб.

Как видите, разница довольно ощутима:

798 980 руб.— 650 000 руб. = 148 980 руб.

Также можно увеличить возврат 13% и в том случае, когда вы строите новое жилье. Тогда к стоимости самой квартиры можно добавить расходы на отделку, проектно-сметную документацию, приобретение стройматериалов и подключение коммуникаций. Но в таком случае общая сумма, заявленная к расчету все равно не может превышать двух миллионов рублей.

Уменьшение суммы

Иногда сумма имущественного может быть и уменьшена. Например, в случае когда жилье приобретается участниками в долевую собственность. Тогда и вычет делится между всеми собственниками пропорционально полученным долям.

Также есть и еще один вариант, когда налоговый возврат может быть уменьшен. Происходит это тогда, когда в течение одного года вы продаете одно жилье, находившееся у вас в собственности меньше 3-х лет, за более чем 1 млн рублей и покупаете новую квартиру. В этом случае вам придется уплатить государству подоходный налог от продажи 1-ой квартиры.

Пример:

Вы решили продать квартиру, которой владеете 2 года и 5 месяцев, за 1 млн 355 тыс. рублей. После продажи вы обязаны уплатить подоходный налог в сумме:

(1 355 000 — 1 000 000) x 13 % = 46 150 руб.

Теперь вы покупаете дом, стоимостью в 2 млн 740 тыс. рублей. По закону вы можете рассчитывать на компенсацию в размере 260 тыс. рублей. После совершения обеих сделок у вас останется:

260 000 руб. — 46 150 руб. = 213 850 руб. — это максимальный налоговый вычет, который вы можете получить в данном случае.

Особенности получения

Чаще всего налогоплательщики не могут получить полную сумму вычета сразу, так как единовременная выплата не может быть большей, чем годовая сумма НДФЛ, перечисленная за вас в бюджет. Так что налоговый имущественный вычет выплачивается гражданам по несколько лет до тех пор, пока не будет погашена вся причитающаяся сумма.

Также стоит знать, что начиная с 2014 года использовать право на возврат 13 процентов можно многократно, главное, чтобы общая сумма компенсации не превышала лимита в 2 миллиона рублей (для % по ипотеке + 3 млн).

Это значит, что если вы приобрели одно жилое помещение, стоимостью 1 млн 300 тыс. рублей и воспользовались своим правом сделать имущественный вычет, то остальные 700 тысяч вы можете добрать при следующей покупке жилья.

Источник: https://BusinessMan.ru/new-vozvrat-13-ot-pokupki-kvartiry-i-drugoj-nedvizhimosti.html

Как получить 13 процентов при покупке квартиры: порядок и условия возврата

Как получить 13 процентов при покупке квартиры: порядок и условия возврата

Многие владельцы нового жилья слышали о том, что существует возможность получить 13 процентов с покупки квартиры, но не многие знают, в каком порядке производится такая выплата, кто может претендовать на неё и на каких условиях.

При этом государство может вернуть при приобретении нового жилья достаточно серьёзную сумму, которая может стать серьёзным подспорьем семейному бюджету.

Сама процедура получения денежной компенсации достаточно несложна и, если хорошо изучить тонкости этого процесса, можно практически со стопроцентной гарантией стать её обладателем.

Возвращение 13 процентов при покупке недвижимости — законодательная база

То, что в народе называется «возвращение денег за квартиру» в праве носит название «налоговый вычет». Подобный вычет в отношении жилья введён с 2001 года. Его порядок постоянно меняется, но основные принципы начисления и выплаты, заложенные ранее, сохраняются.

Возможность выплаты данного вычета установлена п. 3 ст. 210 НК. РФ. Согласно ей государство возвращает гражданину – плательщику подоходного налога сумму тех 13% которые он отчисляет со своей зарплаты в бюджет. Обычно делает это за него работодатель в процессе начисления и выплаты заработной платы.

Данное возмещение имеет своей целью стимулирование деятельности граждан в определённых сферах народного хозяйства. В данном случае – это предоставление возможности льготным категориям населения приобретения жилья на льготных условиях.

Кому положен вычет: условия возврата налога

К сожалению, многие владельцы недавно купленной недвижимости не знают, кто может вернуть уплаченный НДФЛ в случае улучшения жилищных условий. При этом законодательство предъявляет к претендентам данный вычет достаточно скромные требования. Так, в первую очередь, гражданин, желающий воспользоваться данной льготой должен иметь официальный доход и уплачивать с него подоходный налог.

Особые условия установлены для пенсионеров. Дело в том, что налог на доходы физических лиц с пенсии они не платят, поэтому для них предусмотрели возможность вернуть его сумму за любой год, когда они были трудоустроены, но не более трёх лет назад. Это даёт возможность пенсионерам также приобретать жильё на специальных условиях.

Какие приобретения дают право на возмещение 13%

Вторым обязательным условием поучение выплаты является приобретение гражданином жилья или же строительство его, так как компенсация в этом случае прямо связанна с данным фактом. Это может быть квартира или жилой дом. При этом выплата производиться только с суммы заработной платы.

В том случае, когда оплата жилья будет произведена за счёт материнского капитала или же иных средств, возврата налога человек не дождётся. Кроме того, права на вычет появляется у владельца недвижимости и в том случае, когда он приобретёт не только целую квартиру или жилой дом, но и комнаты, земельный участок или же возьмёт денежный займ на строительство.

Можно ли получить 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку

Таким образом, кредитное жильё также даёт возможность пользоваться льготой. Поэтому ипотечным заёмщикам необходимо при оформлении займа в обязательном порядке уточнять вопросы получения ими вычета по НДФЛ.

На какую сумму можно рассчитывать, порядок расчёта

Вам требуется помощь? Проконсультируйтесь с нашем юристом бесплатно!Законы в нашей стране меняются очень часто! Получите самую актуальную информацию по телефону!Просто позвоните по телефону из любого региона России:Или обратитесь к нашему онлайн-консультанту!

Налоговый вычет имеет свои ограничения по сумме. Дело в том, что он зависит от стоимости жилья, а разница её в разных регионах может быть колоссальной. Так, например, примерно полтора миллиона рублей в Нижегородской области может стоит жилой дом, в Санкт-Петербурге за эти деньги можно приобрести лишь комнату на глухой окраине.

Она установлена для того, чтобы сделать выплату вычета стандартной. Фактически же на руки налогоплательщик получит не более 260 000 рублей, так как именно эта сумма составляет 13% от 2 000 000 рублей. Если же приобретать жильё в ипотеку, потолок выплаты будет больше – 3 000 000 рублей.

В том же случае, когда жильё приобретено за меньшую сумму, в случае его повторной покупки может быть предоставлен повторный вычет на размер оставшихся денежных средств до максимальной суммы выплаты.

При этом стоит помнить, что деньги за вторую квартиру можно вернуть далеко не всегда.

Порядок возврата уплаченного налога в этом случае стоит уточнить отдельно в местном отделении Федеральной налоговой службы.

За какой период положен возврат на примере 2015 года

Отдельно стоит упомянуть о том, что за один раз можно получить компенсацию только на ту сумму, которая не превышает размер уплаченного в прошлом году налога.

Так, например, если в 2014 году гражданин заплатил НДФЛ в размере 31 200 рублей, в 2015 году ему достанется выплата только на эту сумму. Оставшиеся денежные средства можно получить только в следующем налогов периоде.

Как получить 13 процентов от покупки квартиры — порядок возврата

Описываемая выплата может быть оформлена двумя путями. Первый способ заключается в том, что налогоплательщик может получить на руки всю суммы вычета сразу.

Для этого необходимо по окончании того года, в котором была оформлена приобретённая недвижимость, подать подтверждающий этот факт документ в составе пакета иных документов необходимых для оформления вычета.

 В том случае, если ФНС одобрит вашу заявку, весь налог, сумма которого причитается вам к возврату в этом году.

Во втором случае ожидать такого решения не нужно. Дело в том, что налоговый вычет с покупки жилья может вернуть работодатель. Для этого весь пакет документов подаётся не в ФНС, а по месту работы. Если будет избран этот вариант, 13 процентов НДФЛ не будут начисляться с момента подачи соответствующего заявления.

Какие документы необходимо предоставить для получения вычета

Для того чтобы получить возврат подоходного налога в том случае, когда вы приобрели недвижимость, необходимо раз в год предоставлять в адрес местного отдела Федеральной налоговой службы или же работодателю следующий набор документов:

  • справку 2-НДФЛ которую обязан выдать работодатель работнику по первому требованию;
  • документ, подтверждающий факт приобретения недвижимости, а в случае её покупки после 15.07.2016 года – выписку из ЕГРП;
  • бумаги, подтверждающие дополнительные расходы на отделку помещения, а также банковские и платёжные документы, свидетельствующие о целевой трате денежных средств;
  • заявление на имя руководителя ИФНС на оформление вычета.

Срок и место сдачи документов

Сдать данные документы необходимо в налоговую инспекцию по месту прописки в отчётном году, например, если вы приобрели недвижимость в 2014 году об этом необходимо сообщить в период проведения соответствующей декларационной компании. Так же можно уточнить условия возврата уплаченного ранее налога.

Кроме того, получить подобную информацию, а также точно узнать, сколько денег можно вернуть от государства при приобретении недвижимости, можно в бухгалтерии той организации, где вы работаете. При этом сразу же можно заявить претензии по поводу её размера

В какой срок можно получить сумму возврата налога

Многие новые собственники жилых помещений зачастую не знают, когда налоговые органы возвращают 13 процентный вычет, в случае приобретения ими жилья. Ответ на этот вопрос напрямую зависит о того, какое решение примет сотрудник налоговой инспекции. Дело в том, что поданное заявление и налоговую декларацию он обязан проверить в течение 3 календарных месяцев.

Сама же сумма компенсации перечисляется на расчётный счёт заявителя в течение месяца со дня поучения соответствующего заявления территориальным отделом ИФНС.

Источник: https://zakondoma.ru/sdelki/pokupka/kak-poluchit-13-protsentov-ot-pokupki-kvartiry-usloviya-poryadok-vozvrata.html

Как вернуть 13 процентов с покупки квартиры?

Государство стимулирует граждан РФ приобретать жилую недвижимость. С этой целью, при приобретении жилья действует льгота по возврату заплаченного подоходного налога (13 процентов).

Также, льгота по возврату налога применяется при покупке жилья по ипотеке, с использованием кредита банка, и при строительстве жилья.

Далее расскажем, как получить эти деньги и что для этого необходимо сделать.

Получить 13 процентов c покупки квартиры может любой гражданин, если его доходы облагаются налогом по ставке 13 процентов. Сюда относят зарплату, доходы от продажи недвижимости, ценных бумаг/акций/ облигаций/ личного имущества/автомобиля/ювелирных изделий.

С какой суммы можно вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

Получить вычет можно с суммы не более двух миллионов рублей. Таким образом, по максимуму, сумма возврата подоходного налога для гражданина России составляет 260 тысяч рублей или 13 процентов от двух миллионов рублей дохода.

Вычет при покупке квартиры (дома, комнаты) человек может получить только после регистрации права собственности на это жилье. Когда жилье приобретают супруги, которые находятся в зарегистрированном браке, то оно является их совместной собственностью. В таком случае, равное право на вычет и возврат 13 процентов имеют оба супруга. Следовательно это по 13 процентов на каждого.

Как получить налоговый вычет с покупки квартиры?

Для получения налогового вычета необходимо подать документы в Инспекцию Федеральной налоговой службы по месту регистрации налогоплательщика.

Налоговый вычет распространяется только на доходы, с которых физлицо заплатило налог НДФЛ по общей ставке 13%.

Однако, если вычет не был использован полностью в соответствующем году (то есть зарплата и другие доходы гражданина за год не превысили двух миллионов рублей), то оставшуюся сумму можно перенести на следующий год.

А затем, на все последующие периоды, пока налог не будет возвращен собственнику жилья полностью.

Список документов

Какие документы нужны при возврате 13 процентов с покупки квартиры?

Для возврата уплаченного налога нужно предоставить в инспекцию ФНС нижеперечисленные документы:

  • декларацию (форма 3-НДФЛ);
  • справку с работы о суммах удержанных и начисленных налогов за год (форма 2-НДФЛ);
  • договор о покупке жилья, а также акт передачи квартиры, документ о государственной регистрации права;
  • документы, удостоверяющие затраты физического лица на покупку квартиры – выписки, чеки, справки о переводе денежных средств со счёта покупателя.

Если имущество приобреталось в общую совместную собственность, то представляются дополнительно копия свидетельства о браке.

Декларацию можно подать как лично, так и с помощью электронного сервиса ФНС на сайте налоговой. Для этого, в налоговой инспекции нужно получить пароль от личного кабинета. Вся процедура оформления доступа займет не более пятнадцати минут.

Декларацию и копии документов подписывают электронной подписью. Создать ключ можно в личном кабинете гражданина, в своем профиле.

Необходимо указать и свои реквизиты в банке, куда будет осуществлен возврат налога после проверки представленных документов.

Расчет суммы

Рассмотрим пример расчета налога, который предусмотрен к возврату.

Если Ваша официальная зарплата составляет, к примеру, 80 тыс. рублей в месяц, то величина уплаченного подоходного налога (13 процентов), составляет 124,8 тыс. рублей в год.

Это значит, что в первый год покупки жилья возвратить вы сможете только эту сумму: 124,8 тыс. рублей. Неиспользованный остаток в 135.200 рублей (разница между 260 тыс. рублей и 124,8 тыс.

рублей) перейдет на следующий год, если нужно, и на последующие годы, до полного возврата всей суммы налогоплательщику.

Таким образом, всю сумму вычета за покупку квартиры можно будет получить через два-три года, в зависимости от величины заработанной заработной платы.

Когда и где получить деньги?

Деньги поступают на счет в банке, указанный в заявлениина возврат налога (подается в Налоговую Службу), обычно, через три-четыре месяца. Из них, три месяца требуются Инспекции на проверку документов и принятие решения о возврате налога гражданину, а еще один месяц – для перевода денег на его банковский счет.

Когда вернуть 13 процентов с покупки жилья невозможно?

Возврат 13 процентов подоходного налога от покупки жилья невозможен в нескольких случаях:

  • если налогоплательщиком квартира не была оплачена самостоятельно, то есть оплату вносило третье лицо или работодатель;
  • если использовались бюджетные средства или материнский капитал.

Узнать больше о том, как использовать материнский капитал на погашение ипотеки можете по ссылке: 

Источник: https://rcbbank.ru/kak-vernut-13-procentov-s-pokupki-kvartiry/

Возврат подоходного налога (13 процентов) при покупке квартиры (жилья)

Налоговое законодательство РФ предполагает возможность возврата 13 процентов с покупки квартиры в рамках оформления вычета по НДФЛ. Подобное право закреплено за налогоплательщиком ст. 220 НК РФ «Имущественные налоговые вычеты».

Подоходный налог при покупке квартиры: общие правила

13 процентов с покупки жилья: инструкция по возврату

Список документов для возврата 13 процентов при покупке квартиры

Возврат суммы НДФЛ при купле-продаже квартиры в кредит

Как сделать расчет, чтобы вернуть 13% за покупку квартиры

Когда инспекция перечислит деньги по НДФЛ при покупке квартиры

Подоходный налог при покупке квартиры: общие правила

По общему правилу физлица, получающие доходы, в том числе заработную плату, признаются налогоплательщиками подоходного налога (НДФЛ) и обязаны отдавать 13% своей зарплаты в бюджет.

Расчет и перечисление этой суммы от заработка производит за них работодатель.

Но у каждого налогоплательщика есть возможность оформить имущественный вычет по НДФЛ при расчете налоговой базы по правилам, установленным п. 3 ст. 210 НК.

13 процентов с покупки жилья: инструкция по возврату

Шаг 1: купить квартиру и оформить ее в собственность.

Шаг 2: получить подтверждение фактической уплаты НДФЛ в налоговом периоде.

Шаг 3: подготовить и сдать декларацию по НДФЛ (возмещение 13% расходов на приобретение квартиры).

При оформлении возврата 13% с покупки жилья следует учитывать следующие моменты:

  • имущественный вычет с расходов на покупку жилья можно оформить в размере реальных затрат, ограниченных 2 млн руб.;
  • если фактический доход текущего периода меньше суммы установленного ограничения (2 млн руб.), сумму остатка можно учесть в дальнейшем (переносится в 3-НДФЛ будущего года);
  • когда стоимость квартиры менее 2 млн руб., налогоплательщик может использовать остаток в будущем.

ВАЖНО! Согласно подп. 4 п. 3 ст. 220 НК фактические вложения в новое жилье включают не только прямые расходы на куплю-продажу квартиры, но и дополнительные затраты на отделочные работы.

Список документов для возврата 13 процентов при покупке квартиры

К оформленной декларации на бланке 3-НДФЛ (подробнее см.: Как заполнить декларацию (3-НДФЛ) при покупке квартиры?) следует приложить такие обязательные документы:

  • справку по форме 2-НДФЛ (выдает работодатель по запросу);
  • договор купли-продажи или иной документ, подтверждающий приобретение жилья;
  • свидетельство о праве на квартиру (если квартира оформлена в собственность после 15.07.2016 — выписка из ЕГРП);
  • документы по допрасходам на отделку;
  • квитанции, банковские выписки и прочие платежные документы, свидетельствующие, что расходы на покупку квартиры и отделку фактически произведены;
  • заявление на вычет (пишется на имя руководителя ИФНС).

Возврат суммы НДФЛ при купле-продаже квартиры в кредит

В том случае, когда налогоплательщик привлекает кредит на приобретение жилья, он получает право на возврат НДФЛ не просто со стоимости жилья (с ограничением, установленным НК РФ), но и со всех процентов, уплаченным им по договору ипотеки.

Возможность уменьшить размер подоходного налога на 13% от величины процентов, фактически уплаченных по целевым займам на покупку квартиры, предусмотрена ст. 220 НК «Имущественные налоговые вычеты» (подп. 4 п. 1).

Если величина процентов налогового периода превышает сумму дохода, то остаток невозмещенных процентов по ипотеке переносится на будущий год.

Перенос остатка невозмещенных процентов по ипотеке для целей расчета НДФЛ производится до полного их возмещения и окончания действия договора ипотеки.

ВАЖНО! В законодательстве существует ограничение на имущественный налоговый вычет (см. п. 4 ст. 220 НК) в сумме действительно уплаченных процентов по договору кредита/займа — 3 млн руб.

Как сделать расчет, чтобы вернуть 13% за покупку квартиры

Правила расчета суммы возврата подоходного налога при покупке квартиры удобнее рассмотреть на примере.

Данные для расчета:

Заработная плата налогоплательщика за 2016 год — 480 000 руб. (подтверждена 2-НДФЛ).

Налог, рассчитанный и уплаченный работодателем с заработной платы за 2016 год, — 62 400 руб.

Фактические расходы по покупке квартиры — 2 570 000 руб. (для расчета берется сумма 2 млн руб., с «излишка» налог не возвращается).

Инструкция по заполнению формы декларации 3-НДФЛ для возврата налога с покупки жилья (без учета процентов по кредиту):

Раздел 1 (стр. 2 декларации):

  • В графе 010 следует поставить код «02», обозначая тем самым, что декларация составляется в целях возврата налога.
  • В графе 040, предусмотренной для указания суммы налога, подлежащего уплате, указывается нулевое значение (цифра «0»).
  • В графе 050, предусмотренной для указания суммы, подлежащей возврату, указывается размер вычета (в рассматриваемом примере — 62 400 руб.).

Раздел 2 (стр. 3 декларации):

  • Графа 010 (сумма годового дохода) — размер дохода за год, за который планируется вернуть налог (в рассматриваемом примере — 480 000 руб.);
  • В графах 030 и 040 указывается значение, аналогичное проставленному в графе 010.
  • В графах 080 и 140 указывается сумма вычета (в примере — 62 400 руб.).

ВАЖНО! Остаток вычета без учета процентов по кредиту указывается в п. 2.10 листа Д1 (стр. 5 декларации 3-НДФЛ), сумма фактических расходов на покупку жилья (опять же без учета процентов) — в п. 1.12 этого же листа. 

Когда инспекция перечислит деньги по НДФЛ при покупке квартиры

Согласно законодательно установленным и действующим требованиям (см. п. 2 ст. 88 НК) сотрудник налогового органа обязан проверить поданную декларацию 3-НДФЛ. Регламент камеральной проверки, установленный для декларации 3-НДФЛ, — 3 календарных месяца. По истечении этого срока в 10-дневный срок сотрудник камерального отдела сообщает налогоплательщику об излишне уплаченном налоге.

Чтобы получить возврат 13% НДФЛ при купле-продаже жилья, необходимо подать письменное заявление на возврат. Это требование закреплено п. 6 ст. 78 НК. Срок возврата налога — 1 месяц с даты получения ИФНС заявления на возврат.

Источник: http://nsovetnik.ru/nalogi_i_zhil_e/vozvrat_podohodnogo_naloga_13_procentov_pri_pokupke_kvartiry_zhilya/

Как получить 13 процентов с покупки квартиры

Как получить 13 процентов с покупки квартиры

С одной стороны, экономический кризис, который сегодня переживает наша страна, а значит и все мы, влияет на наши доходы, с другой стороны, позволяет присматривать и покупать качественную недвижимость с весьма приличным дисконтом. Довольно много людей находятся сегодня в поиске и выборе, потенциальные покупатели активно подбирают жильё и не менее активно торгуются.

Эксперты советуют не упустить сегодня момент выгодной покупки жилья, и сменить свою выжидательную позицию более решительными действиями. Более того, сегодня можно вернуть налог с покупки квартиры, приобретённой не только за наличные, но и по банковскому ипотечному кредиту.

Подоходный налог при покупке квартиры: общие правила

Согласно общим правилам все физические лица, которые получают свои доходы, в том числе и заработную плату, на территории Российской Федерации, являются налогоплательщиками. Как законопослушные граждане и налоговые резиденты, они обязаны уплачивать государству налог со своих доходов в размере 13 процентов, налог этот называется подоходным.

Налогоплательщик может не утруждаться подсчётами, поскольку за него это должен делать его работодатель, ему просто нужно знать, что каждый месяц он со своих доходов отдаёт в государственный бюджет 13 процентов от своей заработной платы.

Иногда государство становится щедрым, и выплачивает 13 процентов своим гражданам, например, произойти это может в частности после того, как они (гражданине) обзаводятся собственной жилой недвижимостью.

Другими словами, при покупке квартиры государство возвращает 13 процентов, а также при приобретении частного дома, или даже надела земли для его строительства.

Налоговый вычет при покупке недвижимости

А теперь обо всём по порядку, самыми, что ни на есть простыми словами: налоговый вычет при покупке недвижимого имущества государством предоставляется в соответствии с размером расходов, понесённых покупателем недвижимости:

  • новой, целиком или доли/долей в ней. Самое главное, чтобы располагалась она на территории Российской Федерации;
  • приобретённой по кредиту или целевому займу, взятому в российском банке;
  • которая ещё только будет построена на земельном участке, купленном или оформленном в кредит, взятый в российском банке под её строительство.

В этом месте уместно спрашивать, мол купил квартиру как вернуть 13 процентов. Почему? Потому что на возврат налогового вычета могут рассчитывать только три категории счастливых собственников жилья, остальные – увы!

Если вы стали собственником жилья позднее 1 января 2008 года, то вы можете рассчитывать на возврат подоходного налога, но сумма возврата, сколько бы ваша недвижимость не стоила, не должна превышать 260 тысяч рублей.Для того, чтобы вернуть часть денег за покупку квартиры вам необходимо свидетельство о право собственности.

Если вы купили свою недвижимость раньше 1 января 2008 года, то максимальная сумма возврата с её покупки не превысит 130 тысяч рублей. Если вы не согласны с суммой возврата, которую насчитали вам в налоговой, то вы всегда можете оспорить её в судебном порядке, все издержки, разумеется, вам придётся оплачивать из своего кармана.

Вернуть налог за покупку квартиры имеет право и ипотечный заёмщик, он может рассчитывать на возврат 13-процентного подоходного налога с процентов, которые были уплачены банку-кредитору до и после 1 января 2010 года, когда произошло рефинансирование первичных кредитов.

https://www.youtube.com/watch?v=RTxt07pdI68

Кроме того, поинтересоваться тем, как сделать налоговый вычет за покупку квартиры смело может и тот, кто понёс социальные расходы, правда, максимальная сумма не которую можно рассчитывать в этом случае не превысит 15,6 тысяч рублей.

Что такое возврат 13 процентов от покупки квартиры?

Теперь, когда мы более или менее разобрались с тем, кто может рассчитывать на получение возврата налогового вычета, стоит понять, что вообще такое этот 13-проценнтрый налоговый возврат.

Почему 13 процентов? Потому что именно 13-ти процентам равна ставка подоходного налога на доходы физических лиц, на этом основании, государство решило возвращать именно «чёртову дюжину» процентов после приобретения этими физическими лицами жилой недвижимости. Однако, при этом оно (государство) не забыло установить лимит.

То есть вы, конечно можете вернуть 13 процентов от стоимости жилья, но сумма возврата не может превышать 2 миллионов рублей.

Возможно ли, и сколько возвращают денег при покупке квартиры?

В возврате выплаты налогового вычета просителю могут отказать в двух случаях, если он уже исчерпал свой лимит возврата, равный двум миллионам рублей, или если налоговая инспекция каким-то образом умудрилась потерять его документы. Второй случай, к счастью, довольно редок, так что – надежда на получение налогового вычета всё же остаётся.

Лимит вычета, равный двум миллионам рублей, означает ничто иное, как сумму возврата, равную 260 рублям, то есть ровно 13 процентам от 2 миллионов рублей, ещё раз, больше, чем 260 тысяч рублей государство не вернёт покупателю любой собственной недвижимость. Поэтому, когда вы слышите: «вам вернут налоговый вычет, равный двум миллионам рублей», вы должны понимать, что вам возвращать 13 процентов от него или 260 тысяч, то есть не дадут вам никаких двух миллионов.

Покупка квартиры под ипотеку

Если вы сегодня решили обзавестись собственной недвижимостью с привлечением заёмных денег, в расчёте на то, что государство вернёт вам 13 процентов налогового вычета, то. Вероятно, вам будет интересно узнать, как выглядит процедура покупки квартиры под ипотеку.

После этого, попросите у застройщика список банков, с которыми он сотрудничает, затем обзвоните все банки по списку, и узнайте их условия кредитования. После чего, свяжитесь с налоговиками и узнайте у них, как сделать налоговый вычет за покупку квартиры, которую намереваетесь купить.

Когда оптимальный вариант выбран и окончательное решение принято, наступает время ипотечной сделка и оплаты вашей квартиры. В день «Х» вам сначала необходимо побывать в банк, где вы подпишите:

  • договор о получение ипотечного кредита;
  • закладную банку;
  • некоторые другие документы, которые необходимы больше банку, чем вам. После чего, с застройщиком-продавцом недвижимости вы подписываете договор купли/продажи квартиры, либо договор о долевом участие;
  • акт приема/передачи готовой квартиры;
  • договор об оказании услуг госрегистрации.

Теперь вам нужно получить ключи, но застройщик вам их отдаст только после того, как на его счёт поступать деньги от банка, в котором вы оформили ипотечный кредит. Как правило, вам будет предложено подождать, когда с вами свяжется представитель застройщика и пригласит получить ключи.

Как показывает практика, волноваться можно начинать дня через четыре, разумеется, рабочих, а через неделю, чтобы не впасть в панику, звоните застройщику сами.

Поехав забирать ключи, не забудьте прихватить с собой подписанный акт приема/передачи недвижимости и копию свидетельства о праве собственности на неё, которую вы предоставите управляющей компании.

При покупке квартиры, оформленной по ипотечному кредиту, возврат 13-процентного налога с процентов, которые вы будете выплачивать возможен, и вероятнее всего вы уже знаете об этом, поскольку уже позвонили в налоговую и уточнили этот момент. В этом случае так же установлен лимит, сумма возврата не может превышать 390 тысяч рублей, относится это к уже выплаченным процентам по кредиту, а не к тем, что вы ещё только собираетесь выплачивать.

Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры: инструкция по возврату

Процесс возврата уже снятого с вас подоходного налога не является простым делом. Это сильно забюрократизированная процедура, требующая от вас не только энное количество времени, но и наличие определённых знаний. Кроме того, будьте готовы декларировать возмещение подоходного налога каждый год.

Теперь немного подробнее, инструкция по возврату, или как возвращают 13 процентов при покупке квартиры.

Самое главное, вам необходимо грамотно составить и написать заявление на возмещение подоходного налога. Взяв на перевес этот документ, вам нужно отправится в отделение налоговой по месту своей регистрации.

Кроме заявления при вас должна быть правильно заполненная налоговая декларация, а также ряд документов, полный актуальный список которых можно истребовать в вашей налоговой.

Инспекторы, после рассмотрения пакета ваших документов вместе с заявлением, принимут решение о возможности возврата налога, который был с вас удержан.

Стоит отметить, что в процессе возврата налога, некоторые допускают ряд ошибок, которые замедляют, или даже препятствуют процедуре.

Среди самых распространённых ошибок можно назвать:

  • в пакете документов чего-то недостаёт. К сожалению, этой досадной ошибки избежать порою бывает чрезвычайно сложно, поскольку налоговикам постоянно могут требоваться ещё «какие-то» необходимые справки конкретно для вашей ситуации;
  • любые ошибки, допущенные в оформлении НДФЛ на возврат. Очень-очень часто налоговая инспекция находит ошибки именно в этом документе, и каждый раз, вам придётся переписывать его по новой. Часто приходится корректировать и текст заявления в налоговую о возврате вычета, особенно, если это заявление подаётся на возврат вычета совместно с возмещением процентов по ипотечному кредиту.

Сложно грамотно составить заявление на возврат налогового вычета, если собственность совместная, то есть вам принадлежит только доля, или доли в ней.

Но терять присутствие духа не стоит, переписывайте документы не торопясь, старайтесь не допускать ошибок, и по несколько раз проверяйте все вписываемые вами банковские реквизиты.

Обидно будет, если ваши денежки будут отправлены на чужой банковский счёт.

Источник: http://kvartira-rf.com/finance/taxes/kak-poluchit-13-procentov-s-pokupki-kvartiry.html

Как оформить налоговый вычет и вернуть 13% от стоимости покупок

Значительная часть наших читателей (как, впрочем, и я) платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет.

Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги.

Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение.

Кто может получить налоговый вычет

Только гражданин России, являющийся налоговым резидентом (человеком, который платит те самые 13% от дохода). Индивидуальные предприниматели, работающие в специальном налоговом режиме и не имеющие доходов, облагаемых по ставке 13%, получить вычет не могут.

Каким бывает налоговый вычет

Согласно Налоговому кодексу, существует несколько видов вычетов:

  1. Стандартный.
  2. Социальный.
  3. Имущественный.
  4. Профессиональный.
  5. Вычет, связанный с переносом на будущий период убытков от сделок, связанных с ценными бумагами, и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, которые обращаются на организованном рынке.
  6. Вычеты, связанные с переносом на будущий период всех убытков, имеющих отношение к участию в инвестиционном товариществе.

Самым важным вычетом является имущественный. С него и начнём.

Имущественный вычет можно получить при покупке любых объектов недвижимости. Как это действует? Вы покупаете, скажем, квартиру, а потом государство возвращает вам 13% потраченной суммы, так как вы платили ему подоходный налог.

Например, если за год было заплачено 200 000 рублей подоходного налога, то налоговый вычет на покупку квартиры, который вы сможете получить за год, составит не более 200 000 рублей.

Если налоговый вычет превышает эту сумму, оставшиеся деньги можно будет получить уже в следующем году.

Максимальный размер имущественного вычета — 2 миллиона рублей с человека за саму недвижимость (то есть можно вернуть 13% от этой суммы) и 3 миллиона рублей за использование ипотечного кредита.

Так что вернуть деньги можно с нескольких объектов недвижимости (касается только покупок, совершённых начиная с 2014 года). Налоговый вычет по процентам предоставляется только по одной квартире.

Действует этот вычет и при оплате ремонта.

Можно вернуть деньги и за другие покупки. Но в таком случае общая сумма вычетов не может превышать 120 тысяч рублей. Причём это не возвращаемая сумма, а сумма, с которой списывается 13%. (В этот лимит не входит оплата обучения и дорогостоящего лечения.) Все эти выплаты можно вернуть по прошествии налогового периода, учитываются только траты за истекший налоговый период.

1. Стандартный вычет (статья 218 Налогового кодекса, указаны максимальные возвращаемые суммы):

  • 500 рублей в месяц для граждан, у которых имеются различные государственные награды и/или особый статус, например Герой РФ, Герой Советского Союза и так далее.
  • 1 400 рублей в месяц на каждого ребёнка, если сумма доходов родителей составляет до 280 000 рублей.
  • 3 000 рублей в месяц — на третьего и последующих детей.
  • 3 000 рублей в месяц составляет налоговый вычет на несовершеннолетнего ребёнка-инвалида или на ребёнка-инвалида первой или второй группы до достижения им возраста 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом и так далее.
  • 3 000 рублей в месяц составляет налоговый вычет для граждан, которые перенесли лучевую болезнь или иные заболевания вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, для инвалидов ВОВ и прочих категорий льготников.

2. На социальный налоговый вычет претендуют лица, расходы которых связаны со следующими направлениями:

  • Благотворительность — в сумме, направленной физическим лицом на благотворительные цели в виде денежной помощи в течение года. Не может превышать 25% от суммы полученных в отчётном году доходов.
  • Обучение — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за обучение (своё, детей до 24 лет, опекаемых или подопечных до 18 лет и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет). При этом сумма налогового вычета при расходах на обучение детей составляет 50 000 рублей в год; на своё обучение — не более 120 000 рублей в год в совокупности с иными социальными расходами налогоплательщика, в частности с оплатой лечения, пенсионных страховых взносов и так далее, за исключением оплаты дорогостоящего лечения.
  • Лечение и/или приобретение медикаментов — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями или ИП, осуществляющими медицинскую деятельность, самому налогоплательщику, его родителям, детям, супругу (супруге). Налогоплательщик может получить налоговый вычет в сумме всех расходов на дорогостоящие препараты и лечение.
  • Накопительная часть трудовой пенсии — в сумме, которая была уплачена налогоплательщиком в налоговом периоде в виде дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. Если дополнительные взносы были уплачены работодателем, то вычет не предоставляется.
  • Негосударственным пенсионным обеспечением — в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных взносов по договору с пенсионным органом. В отличие от предыдущего случая, вычет может быть предоставлен, если платил работодатель, но при условии обращения к нему. Максимальная сумма взносов, с которой будет рассчитываться вычет, — 120 000 рублей.

Необходимые документы

1. Для оформления налогового вычета на обучение необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить её в налоговую инспекцию по месту регистрации. К декларации прикладываются следующие документы:

  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление о возврате налога, в котором содержатся реквизиты счёта для перечисления денежных средств;
  • договор с учебным заведением;
  • лицензия учебного заведения на оказание образовательных услуг;
  • все платёжные документы, согласно которым была произведена оплата обучения.

2. Для того чтобы оформить налоговый вычет на лечение, вместе с декларацией 3-НДФЛ, подаваемой в налоговую инспекцию, нужно предоставить следующие документы:

  • заявление на возврат налога;
  • справку с работы по форме 2-НДФЛ.

Кроме этого, для возврата средств, потраченных на лечение, потребуется приложить:

  • справку об оплате медицинских услуг;
  • документы, которые подтверждают размер понесённых вами расходов;
  • договор с медицинской организацией;
  • лицензию медицинской организации на право осуществлять медицинскую деятельность.

При возврате затрат на лекарства вам понадобится:

  • рецепт, оформленный в специальном порядке;
  • платёжный документ.

Можно оформить налоговый вычет и на оплату добровольного медицинского страхования, для этого нужно предоставить ещё:

  • полис или договор со страховой организацией;
  • лицензию страховой компании;
  • платёжные документы.

3. Для оформления вычета при покупке жилья к декларации по форме 3-НДФЛ нужно приложить:

  • справку 2-НДФЛ;
  • заявление о возврате налога;
  • договор купли-продажи жилья;
  • договор участия в долевом строительстве жилого дома;
  • акт приёма-передачи;
  • свидетельство о праве собственности;
  • платёжные документы.

Для ипотечных приобретений к предыдущим документам нужно добавить:

  • кредитный договор;
  • справку об  уплаченных процентах.

После того как все документы будут приложены к декларации по форме 3-НДФЛ, Федеральная налоговая служба рассматривает все бумаги и принимает решение о предоставлении или отказе в предоставлении налогового вычета.

Сроки оформления

Согласно статье 229 Налогового кодекса РФ, налоговая декларация по форме 3-НДФЛ предоставляется до 30 апреля года, следующего за отчётным (за траты в котором предполагается осуществить возврат). Это не распространяется на получение социального, имущественного и стандартного налоговых вычетов, но с ограничением: можно подать документы на возврат не более чем за три налоговых периода.

Сроки получения

На проверку декларации у налоговой есть три месяца, после чего возврат денег производится в течение месяца.

Можно поступить иначе и предоставить работодателю заявление и уведомление из налоговой инспекции о праве на получение налогового вычета.

После получения этих документов работодатель будет удерживать сокращённый размер налога с учётом налогового вычета. При этом срок возврата налогового вычета переносится со следующего календарного года на период подачи документов.

И в налоговую придётся идти дважды: сначала для подачи документов на получение уведомления, потом за получением уведомления.

Источник: https://lifehacker.ru/2016/01/26/nalogovyj-vychet/

Правовая возможность оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры

Правовая возможность оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры

Юридическая консультация > Недвижимость > Правовая возможность оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры

Законодательная база Российской Федерации предусматривает возможность для каждого гражданина произвести возврат части подоходного налога, уплаченного при покупке жилого помещения.

Данное правило относиться и к тем случаям, когда квартира покупалась по ипотечному контракту. Стоит сразу отметить, что данная привилегия, предоставляемая государством, является одноразовой.

Это значит, что каждый гражданин может воспользоваться данным правом один раз в жизни.

Пояснение сути процесса возврата 13 процентов от покупки жилья

Не все знают, что можно вернуть 13% от стоимости квартиры при ее покупки

Процедура возврата 13 % от стоимости купленной квартиры более правильно обозначать, как имущественный налоговый вычет от приобретения жилья. Такой процесс исполняется в нескольких случаях. Один из них – это приобретение жилого помещения.

Суть механизма имущественного налогового вычета заключается в том, что гражданин делает возврат определенной суммы денежных средств от уплаченных подоходных налогов. То есть забираются собственные деньги.

Многие ошибочно считают, что налог на добавленную стоимость ни каким образом не относится к рассматриваемому возврату.

Государство установило лимитный размер такового имущественного вычета. Сумма его составляет 2 млн. рублей. Это означает, что каждый гражданин имеет право забрать из данного лимита 13 процентов. Если посчитать, то это получится не более 260 тыс. рублей. Теперь становится понятно, что если обозначают возврат от купленной квартиры в размере 2 млн.

рублей, то эта цифра составляет 260 тыс. рублей. Отдельной статьей прописана возможность возврата 13 процентов от покупаемого жилья по ипотечному соглашению. Здесь максимальная сумма составляет 390 тыс. рублей.

Данная цифра имеет отношение только к реальным процентам, но не к той сумме, которое запланировало получить финансовое учреждение от заключенной сделки.

Методы извлечения подоходного налога при покупке квартиры

Есть 2 варианта возврата 13 процентов при приобретении жилого помещения

На практике сделать возврат 13 процентов при приобретении жилого помещения можно двумя методами:

  • Метод 1. Суть его заключается в том, что налогоплательщик после подписания ипотечного контракта с кредитором и купли жилья подает в местный орган налоговой инспекции декларативный документ, установленной формы. Еще вместе с ним он представляет установленный нормативными актами перечень документов. После недлительной проверки всех предъявленных бумаг, сотрудниками налоговой инспекции принимается решение об имущественном налоговом исчислении. При положительном вердикте у налогоплательщика просят представить банковские реквизиты счета, куда будет идти перечисление денежных средств.
  • Метод 2. Алгоритм его воплощения состоит в том, что после покупки квартиры налогоплательщик получает в местном органе налоговой инспекции специальное уведомление. Данный документ выписывается на имя работодателя, которого извещают о необходимости выполнения возврата денежных средств, идущих на уплату подоходного налога. Одним словом, если до поступления такого уведомления деньги направлялись в бюджет, то теперь эта сумма будет добавляться к заработной плате. Такую процедуру лучше всего начинать выполнять в начале года, так как деньги начнут начисляться с первого рабочего месяца.

Если рассматривать вопрос приоритета между указанными методами, то сразу в глаза бросается, что первый способ оформления возврата подоходного налога на основании купли жилого помещения является самым быстрым.

Недостаток – это практически каждодневные походы в налоговую службу и сбор множества документов. Основным преимуществом второго метода является полный контроль над возвращаемыми деньгами.

Недостаток его – это медлительность протекания данного процесса, особенно когда официальная заработная плата небольшая.

Гражданские лица, имеющие право на возврат 13 процентного вычета

Как уже отмечалось выше, право произвести возврат 13 процентов с покупки квартиры по факту его приобретения, имеют те граждане, которые данную процедуру выполняют впервые.

Кроме того, у налогоплательщика должна быть официальная заработная плата, так как только из нее происходит исчисление требуемых процентов в бюджет нашего государства.

Законодательная база Российской Федерации предоставляет возможность выполнять вычет по факту приобретения жилого помещения от любой доходной деятельности граждан. Единственное условие – эти доходы должны облагаться подоходными сборами в размере не меньше 13 процентов.

Также оформить вычет налогового сбора при покупке квартиры в нашем государстве могут иностранные граждане, если они имеют официальную работу и проживание. Под процедуру возврата подоходного налога по факту покупки квартиры не попадают следующие категории граждан:

  1. Пенсионеры, единственным доходом которых является пенсия.
  2. Частные предприниматели, работающие по специальным налоговым схемам.
  3. Матери, находящиеся в отпуске по уходу за детьми.

Последняя категория в предоставленном перечне может осуществить данную процедуру сразу же после выхода из декретного отпуска.

Перечень необходимых документов для реализации возврата

Для оформления имущественного налогового вычета нужно подать пакет необходимых документов

На практике существует определенный регламентом список документов необходимых для оформления имущественного налогового вычета при покупке жилья. В него входит:

  • Письменное обращение в структурный орган налоговой службы по месту проживания, где указываются все сведения о расчетном счете, куда будут перечисляться возвращаемые денежные средства.
  • Свидетельствующий документ о доходах. Он составляется по форме 2 НДФЛ.
  • Соглашение купли и продажи жилого помещения. Если квартира покупалась на первичном рынке недвижимости, то необходимо предъявить акт приема и передачи.
  • Справка, подтверждающая право владения купленным жилым помещением.
  • Контракт с финансовым учреждением на получение ипотечной ссуды, если таковой имеется.
  • Платежные документы, подтверждающие факт приобретения жилья

Случаи отказа в предоставлении возможности получить возврат 13 процентов

Стоит отметить, что при предъявлении всех необходимых документов, а также при правильном их оформлении и действительности, у сотрудников налоговой инспекции не будет оснований в принятии отрицательного решения по вопросу возвращения подоходного налога. Отказ на произведение рассматриваемой процедуры можно получить в следующих ситуациях:

  • Когда квартира приобреталась через третью особу и на его денежные средства.
  • Осуществление покупки квартиры производилось работодателем.
  • Жилое помещение покупалось за средства государственные финансы, а еще из местного бюджета

Другие тонкости процедуры получения подоходного налога на основании приобретения квартиры

Средства возвращаются только при соблюдении всех условий

Бывают случаи, когда в планы супружеской пары после покупки одной квартиры входит приобретение другой. Такое действие они хотят произвести с целью улучшения жилищных условий.

Исходя из того, что рассматриваемый вид возврата подоходного налога выполняется только один раз, то супруг может получить вычет за одно жилое помещение, а супруга – за другое. В данной ситуации, купленные жилые помещения следует оформлять, как совместную собственность, а не в долевом виде.

Здесь надо помнить, что супруг будет оформлять свою декларацию в налоговой инспекции, а супруга свою. Таким образом, семейная чета сможет возвратить в свой семейный бюджет 520 тыс. рублей вместо 260 тыс. рублей.

Чтобы оформить возврат 13 процентов налога на основании покупки жилья неработающему человеку, необходимо взять последние три года из трудового стажа и по ним производить исчисления подоходного налога. Закон предоставляет таким способом пользоваться гражданам один раз за весь период официальной трудовой деятельности.

Как вернуть подоходный налог НДФЛ 13% с покупки жилья? Ответ ищите в видеоматериале:

     Напишите об этом материале в социальной сети с помощью кнопок ниже. Большое спасибо!

Источник: http://JuristPomog.com/realty/pravovaya-vozmozhnost-oformit-vozvrat-13-protsentov-s-pokupki-kvartiry.html

Как получить 13 процентов с покупки квартиры? Возврат 13% с покупки квартиры

Рынок жилой недвижимости, как и живой организм, постоянно находится в интенсивном движении. Люди продавали и покупали жилье во все времена.

Сегодня российским законодательством установлена возможность возврата доли финансовых средств, затраченных на покупку жилья – квартиры, дома, комнаты и других объектов.

Поговорим о том, какие категории налогоплательщиков имеют право на возврат и как на практике осуществить возвращение налога с покупки квартиры.

Кто вправе оформить возврат

По правилам, установленным законом, возвратить часть уплаченных за жилую недвижимость денег имеет право только работающее физическое лицо, получающее заработную плату и перечисляющее НДФЛ с общей суммы начисленного дохода. Это право определено ст. 220 НК РФ. Словом, оформить возврат может только плательщик подоходного налога.

Подобный вычет в НК РФ называется имущественным, возможен он исключительно с суммы перечисленного налога. Если налог в бюджет не поступал, т. е. человек не работал либо работал неофициально, то право на возврат средств не наступает.

Итак, законная льгота, сопутствующая такому шагу, как покупка квартиры, — получение 13 процентов от понесенных затрат.

Существуют ограничения по сумме покупки, которые мы рассмотрим позже. Получить вычет могут:

• собственник жилья или их официальные супруги;

• один из родителей несовершеннолетнего собственника, если ранее вычет им не оформлялся.

Оформить вычет можно исключительно при условии расходования собственных средств. Если покупка произведена за счет финансовых средств организации, бюджетов различных уровней, материнского капитала, то право на возмещение затрат не возникает. Теперь разберемся, как получить 13 процентов с покупки квартиры.

Оформить имущественный вычет можно при приобретении жилья или участка земли под его застройку, возведении жилого дома, погашении процентов за ипотечный кредит.

Не распространяется эта льгота на затраты по перепланировке помещений, приобретению сантехники и другого оборудования. Это важно знать, поскольку упоминание об этих расходах в декларации приведет к отказу налоговой инспекции в ее приеме и последующем возврате на переоформление документа.

На какие приобретения оформляется возмещение НДФЛ

Под определением «объект покупки», фигурирующем в юридических документах, понимаются следующие единицы недвижимости:

• квартира, ее часть, комната;

• дом, доля в нем;

• участок земли, имеющий категорию ИЖС, т. е. пригодный под индивидуальную застройку. Осуществить возврат 13% с покупки квартиры (дома) в этом случае можно с того года, когда право собственности на возведенное строение или долю в нем зарегистрировано официально;

• участок земли (доля) с находящимся на нем строением.

Расчет имущественного вычета

Сумма вычета составляет 13 процентов с покупки квартиры.

В нее может входить не только собственно цена квартиры или дома, но и затраты на возведение и отделку, оплата услуг по разработке проекта, подключению к энергоресурсам и коммуникациям.

Кроме того, налоговый вычет распространяется и на погашение процентов по ипотеке. Законодательно установлены и ограничения в суммах возврата. Максимальными являются:

• 2 миллиона рублей от приобретенного стоимости жилья, т. е. возможность возместить затраты в объеме 260 тыс. руб. (13% от 2 млн);

• 3 миллиона руб. от уплаты процентов по ипотеке, т. е. 390 тыс. руб. (13% от 3 млн).

Важно помнить: если стоимость квартиры ниже 2 млн руб., то покупатель вправе использовать остаток в будущих приобретениях объектов недвижимости. Подобное правило распространяется на покупку имущества с начала 2014 года.

Ранее алгоритм расчета применялся по другим правилам: получить вычет можно было только за одно приобретение (даже если стоимость жилья была существенно ниже 2 млн руб.

), а по вычету за ипотечный кредит ограничения не устанавливались.

Поэтому при приобретении жилья в рассрочку необходимо учитывать особенности возможности получения права на вычет, ведь при его возникновении до 2014 года подавать документы на возмещение расходов следует после того, как оплачена полная стоимость или ее часть, равная 2 млн руб., поскольку сделать это можно лишь на один объект.

За какой период возможно получение вычета по приобретенному в 2015 жилью?

Возможность возмещения части расходов по приобретенной недвижимости наступает с года регистрации свидетельства права собственности (если сделка оформлена договором купли-продажи), либо акта передачи имущества при долевом участии в возведении дома.

Например, приобретя жилье в 2015 году, налогоплательщик со следующего, 2016 года оформляет пакет соответствующих документов, подтверждающих покупку и, при одобрении ИФНС, приобретает право на возврат НДФЛ в размере 13 % от стоимости жилья с установленными ограничениями.

Оформлять возмещение налога плательщик может на протяжении трех последующих лет, пенсионер — четырех лет (2016, 2017, 2018, 2019).

Особенности, учитываемые при оформлении вычета

Рассмотрим, как вернуть 13 процентов с покупки квартиры. Важно помнить: невозможно возвратить за один год сумму вычета более, чем размер НДФЛ, удержанный за год. Оставшаяся часть средств переносится на следующие периоды, т. е. возврат средств производится до полного возмещения положенного вычета.

Как получить 13 процентов с покупки квартиры: основные шаги

Право на возврат наступает после того, как квартира (либо другое жилье) приобретена и находится в собственности.

Чтобы его оформить, следует:

• подтвердить факт покупки и оплаты НДФЛ в налоговом периоде;

• оформить декларацию по налогу и представить ее в территориальную инспекцию ФНС.

Подтверждением перечисления сумм налога служит справка ф-мы № 2-НДФЛ, которую по требованию работника выдаст бухгалтерия. Этот документ должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером, а также заверен печатью организации.

Декларация ф. 3-НДФЛ заполняется по действующей типовой форме. Заметим, что существует множество интернет-порталов, специалисты которых возьмут подготовку декларации на себя, но и самостоятельно справиться с заполнением формы несложно.

Основные документы, необходимые для предоставления в ИФНС

Разберемся, как получить 13 процентов с покупки квартиры, и приступим к сбору необходимых документов. Часть из них – общие. И при наступлении права на вычет налогоплательщик собирает пакет для подачи в ИФНС, в который входят:

• справка ф. 2-НДФЛ;

• удостоверение личности;

• декларация ф. 3-НДФЛ;

• заявление на вычет.

Дополнительные документы

Описанный выше пакет – общие для всех случаев покупки документы.

В зависимости от условий приобретения его порой необходимо дополнить иной существенной информацией, такой как:

• договор купли-продажи;

• договор долевого участия в возведении дома, уступке права требования;

• договор покупки земельного участка;

• договор приобретения имущества в ипотеку.

Приобретение жилья в долевую собственность сопровождается заявлением о распределении вычета. Покупатели, состоящие в браке, имеющие несовершеннолетних детей, приобретая жилье в совместную собственность, предоставляют и сопутствующие общему пакету, документы:

• свидетельство о браке;

• заявление о распределении долей;

• свидетельство о рождении детей;

• документы о праве собственности.

Для приобретающего недвижимость пенсионера необходимо предоставление пенсионного удостоверения.

Способы получения вычета на приобретенное жилье

Существует два способа оформления имущественного вычета:

• в ближайшей ИФНС;

• через работодателя.

Чтобы оформить возврат 13% с покупки квартиры, в налоговую инспекцию в начале года, наступающего за годом покупки, предоставляют соответствующий пакет документов, речь о котором шла выше.

После проверки документов, ИФНС предоставляет налогоплательщику вычет в размере уплаченного НДФЛ за год покупки. Остаток вычета оформляется в таком же порядке в следующем году.

При необходимости, если по истечении второго года снова остался остаток вычета, оформление документов еще раз повторяется.

Вернуть 13% с покупки квартиры можно и через работодателя. В этом случае, предоставив документы в налоговую инспекцию и получив разрешение, налогоплательщик обращается к работодателю, который на этом основании дает распоряжение не удерживать подоходный налог с работника с месяца получения подтверждения до конца текущего года. Право на вычет в следующем году подтверждают снова.

Какой способ более выгоден плательщику?

Разберемся, как вернуть 13% налог с покупки квартиры в наиболее удобном варианте. Оформление имущественного вычета через ИФНС предпочтительнее, поскольку при возмещении налога работодателем право на вычет возникает с месяца подтверждения, т. е.

один месяц будет потерян обязательно, ведь собрать документы, передать их в ИФНС и получить разрешение в январе нереально. Налоговой инспекции дано право рассмотрения документов в течение месяца, т. е. ближайший срок получения разрешения – середина – конец февраля.

При решении вернуть вычет за не вошедшие в расчет месяцы, придется в начале будущего года вновь оформлять декларацию 3-НДФЛ за прошедший год.

Несколько моментов, важных для налогоплательщика:

• месяц приобретения не играет роли, поскольку сумма уплаченного налога учитывается за весь год полностью;

• справку ф. 2-НДФЛ необходимо заказывать в начале будущего года, а не в конце декабря того года, когда покупка произошла (полученная в начале года справка 2-НДФЛ содержит сведения об отчислениях налога в полном объеме).

Итак, рассмотрев в статье вопрос о том, как получить 13 процентов с покупки квартиры, надеемся, что основные моменты прояснены.

Источник: http://.ru/article/223224/kak-poluchit-protsentov-s-pokupki-kvartiryi-vozvrat-s-pokupki-kvartiryi

Налоговый вычет при покупке недвижимости второй раз в 2017

Граждане, приобретающие квартиру, как в первый, так и во второй раз, вправе рассчитывать на поддержку государства. Эта поддержка, прежде всего, заключается в том, что работающие граждане могут получить определенный вычет с подоходного налога при покупке жилья.

Чтобы получить налоговый вычет, нужно собрать все необходимые документы. Однако перед этим следует узнать, допустимо ли получение второго вычета и при каких условиях можно получить возврат определенной суммы денег с покупки квартиры.

Что это такое

Приобретая квартиру, собственник имеет право на получение налогового вычета.

Выделяют следующие виды вычетов:

 Стандартный  Предоставляемый только определенным категориям граждан, например, участникам ВОВ или многодетным семьям
 Социальный  Предназначенный для возмещения расходов, понесенных гражданином на лечение или образование
 Профессиональный  Вычеты для представителей творческих профессий
 Имущественный  Самый распространенный вид вычета, который выдается гражданам, купившим квартиру

Воспользоваться данной льготой могут только те граждане, которые имеют официальную работу, поскольку с зарплаты ежемесячно удерживается 13% налога, и это является основанием для уменьшения стоимости квартиры при покупке за счет возврата определенной суммы.

Однако, получить вычет могут не все работающие граждане, а только те, которые являются:

  • резидентами Российской Федерации;
  • дееспособными, трудящимися гражданами;
  • достигшими совершеннолетнего возраста.

Лица, находящиеся на государственном обеспечении, дети – сироты и инвалиды, военные, не могут рассчитывать на получение денег.

Что нужно знать о налоговом вычете:

  1. Выплата полагается каждому гражданину лишь один раз в жизни, однако, после 2014 года можно получить деньги за несколько квартир, если они были приобретены в разное время.
  2. Оформление декларации осуществляется за предшествующий год. То есть, если квартира была куплена в 2017 году, то подать документы можно лишь в 2018.
  3. Даже если квартира была куплена за сумму, превышающую два миллиона рублей, гражданин может получить лишь 260 тысяч.
  4. Если муж и жена купили квартиру стоимостью более 4 миллионов и ранее не получали вычеты, они могут претендовать на 520 тысяч рублей.

Подавая документы, необходимо учесть, что форма Декларации НДФЛ регулярно обновляется, поэтому необходимо найти свежий бланк, чтобы он был принят специалистами в налоговой.

Оформить налоговый вычет можно и на ту квартиру, что приобретена в ипотеку, пи этом проценты с кредита входят в общую сумму недвижимости, а значит, учитываются при расчете.

Условия для получения

По новым правилам, оформить налоговый вычет можно даже в том случае, если квартира была куплена достаточно давно и принадлежит гражданину на основании права собственности. При этом следует учитывать, что если квартира была приобретена обоими супругами за общие деньги, они оба могут получить деньги от государства.

Получить имущественный вычет с подоходного налога при покупке квартиры можно лишь при наличии законных оснований, установленных действующим законодательством РФ:

  1. Была совершена покупка недвижимости, квартиры в жилом комплексе или частного дома на участке – без участка.
  2. Была куплена часть жилого помещения и имеется свидетельство о долевой собственности.
  3. Приобретен земельный участок для дальнейшего строительства дома или дачи.
  4. Совершен обмен квартир, при котором одна из сторон доплатила недостающую сумму, т. е. жилищные условия были улучшены.

Получить льготу могут лишь те, кто является гражданином РФ. Для предотвращения попыток получения иностранными гражданами вычета при покупке недвижимости, при подаче документов будет проверен паспорт, а пакет бумаг должен содержать копии каждой страницы российского паспорта.

Нужно ли платить налог с дарственной на квартиру? Найдите ответ на этой странице.

Каждый случай при оформлении налогового вычета индивидуален, поэтому решая вопрос о том, возможно ли получение вычета при покупке второй квартиры, следует рассмотреть несколько вариантов:

  • при покупке недвижимости позже указанного срока, вернуть деньги можно многократно, при этом максимальный размер вычета составит 260 000 рублей;
  • только единожды допускается получение вычета в том случае, если квартира, участок или дом были приобретены гражданином до 1 января 2014 года;
  • получит вычет второй раз можно, если при покупке первой недвижимости он не был получен вовсе, или же, стоимость квартиры не дошла до 2 миллионов рублей.

Так,  получить два равномерных вычета за две квартиры нельзя, если стоимость объекта недвижимости при первой покупке превысила 2 миллиона рублей и деньги от государства были получены.

Чтобы получить два вычета за две квартиры, нужно проследить за соблюдением следующих требований:

  1. Первый объект недвижимости был куплен не ранее, чем первое января 2014 года.
  2. Раньше налоговый вычет не был оформлен и получен.
  3. Либо был получен, но стоимость недвижимости не превысила 2 миллиона рублей.
  4. Была куплена другая квартира, взамен первой. В таком случае, размер второго вычета составит разницу уже выплаченной суммы и двух миллионов рублей.

Чтобы точно узнать о возможности получения второго вычета за покупку еще одного объекта недвижимости, можно проконсультироваться с юристом.

Необходимые документы

В налоговую должны быть представлены следующие документы для оформления возврата определенного процента с купленной квартиры:

  • декларация и заявление по установленной на текущий год форме;
  • договор, в котором отмечен факт передачи недвижимости от одного лица другому;
  • справка по форме 2 – НДФЛ с места работы гражданина с указанием размера получаемой заработной платы и суммы уплаченного подоходного налога;
  • копии страниц с паспорта РФ;
  • свидетельство о праве собственности на приобретенный объект недвижимости;
  • при совместной покупке жилья супругами – свидетельство о регистрации брака.

Все документы будут проверены сотрудником налоговой  в обязательном порядке на достоверность указанных сведений и подлинность. Следует помнить, что справка с места работы – ключевой документ, без которого льгота не может быть оформлена и получена.

Как это сделать

Инструкция по оформлению налогового вычета:

  1. Первым делом нужно собрать все необходимые документы, сделать копии и предоставить сотруднику налоговой оригиналы для проверки.
  2. Деньги можно получить вместе с заработной платой на работе. В таком случае не нужно заполнять и предоставлять налоговую декларацию. Работник налоговой в течение месяца с момента подачи заявления должен предоставить справку о начислении льгот. Эта справка предоставляется в бухгалтерии на работе, и на ее основании подоходный налог не будет удерживаться в течение длительного времени, следовательно, заработная плата вырастет. Однако, такую справку необходимо ежегодно переоформлять.
  3. Если квартира была приобретена и предоставлена сотруднику работодателем, рассчитывать на получение вычета не следует.
  4. На оформление вычета при покупке второй квартиры потребуется около трех месяцев. Это связано с тем, что все бумаги, подаваемые гражданином, будут тщательно проверяться.
  5. Если будут обнаружены неточности или нехватка каких – либо документов, гражданина известят об этом по оставленному контактному телефону или письмом на домашний адрес.
  6. После сверки всех документов, в случае принятия положительного решения, налоговая уведомляет заявителя.

Гражданин, желающий получить вычет, должен позаботиться о том, чтобы собрать все нужные бумаги сразу, это позволит ускорить процесс получения денег.

Госпошлина и сроки

За оформление налогового вычета госпошлина не взимается. Оформление выплаты начинается только с того момента, как заявителем будет предоставлена декларация по форме НДФЛ, после полной проверки всех приложенных к ней документов.

Оформить документы и сократить срок на проверку документов можно, если подать заявление по месту работы и предоставить справку из налоговой о том, что будет получен налоговый вычет. Как только эти документы будут получены работодателем, с зарплаты будет удерживаться минимальный размер налога, т. е. сама зарплата вырастет.

Сроки при этом сокращаются за счет отсутствия необходимости оформления справки по НДФЛ и ожидания получения денег. Документы при этом могут быть проверены за один месяц.

В каких случаях могут отказать

Не всегда налоговая принимает положительное для гражданина решение.

Существует несколько веских причин для отказа, при наличии которых начисление налогового вычета не представляется возможным:

  1. Квартира была куплена не заявителем, а одним из его родственников или работодателем, и оплачена за счет их средств.
  2. Оплата купленной квартиры была совершена с использованием льготных пакетов от государства, таких, как программа «военная ипотека» или «молодая семья». Многие сейчас приобретают жилье за счет средств материнского капитала, в таком случае рассчитывать на вычет не приходится. Можно попытаться получить процент с уплаченных за покупку собственных средств.
  3. Если квартира была продана между родственниками, например, мать продала ее сыну или дедушка – внучке. В таком случае невозможно угадать, сколько точно денег было уплачено за покупку.
  4. В случае заключения договора о купле – продажи лицами, работающими на одном предприятии.

Оформление налогового вычета не сложная, но длительная процедура, которая может затянуться при отсутствии нужных бумаг или наличии ограничивающих факторов. Чтобы не получить отказ, следует указывать в заявлении и декларации только точные сведения, поскольку они будут проверены сотрудниками налоговой.

Нередко, граждане не знающие своих прав теряют немалые деньги, которые могли бы получить от государства при покупке не только первой, но и второй квартиры. В целом, возврату подлежит до 13% от общей цены недвижимости.

С предварительным договором дарения доли квартиры несовершеннолетнему ознакомьтесь тут.

Процедура продажи квартиры с перепланировкой без согласования в 2017 году описывается здесь.

Источник: http://kvartirkapro.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-nedvizhimosti-vtoroj-raz/

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть