Все способы возврата налогового вычета при покупке квартиры

Содержание

Возврат налогового вычета при покупке квартиры в 2017 году

Все способы возврата налогового вычета при покупке квартиры

В статье 220 Налогового кодекса РФ прописано, что налогоплательщик может претендовать на получение налогового вычета при покупке квартиры или уменьшение размера налогооблагаемого дохода на сумму потраченных денежных средств на приобретение жилого имущества.

Понятие имущественного налогового вычета

Имущественный вычет – это сумма, уменьшающая доход физического лица, подлежащий налогообложению. Таким образом, налогооблагаемый доход будет рассчитан путем вычитания валового дохода и налоговых льгот.

Другими словами, налоговый вычет – это льгота, которая позволяет вернуть часть ранее уплаченных налогов или уменьшить налогооблагаемую базу дохода.

То есть если вы работаете официально и исправно платите налоги, то при приобретении квартиры можете претендовать на возврат части потраченных средств.

Максимальный размер имущественного вычета

Основными параметрами при расчете суммы налога, подлежащей возврату, являются: размер уплаченного подоходного налога и стоимость квартиры.

Согласно НК РФ в общей сумме налогоплательщик может получить сумму, не превышающую 13% от стоимости жилья. Максимальная величина льготы не должна превышать сумму 2 млн.

, а максимальная сумма уплаченного налога, которую можно вернуть, составит 260 тыс. рублей.

Обратите внимание, если основанием для возврата ранее уплаченного подоходного налога являются расходы, понесенные на приобретение жилья, приобретенного до 2008 года, размер налогового вычета будет не более 1 млн. рублей.

Налоговый вычет можно применить к доходам, облагаемым НДФЛ в год покупки недвижимости. Исключением из этого правила являются пенсионеры: они имеют право претендовать на оформление льготы за 3 предыдущих года.

Если в совокупности сумма уплаченного подоходного налога ниже суммы, положенной к вычету, вы сможете вернуть лишь ту часть, которая фактически была уплачена. Оставшуюся сумму можно перенести, пока не будет исчерпан лимит вычета.

Еще одним вариантом возврата подоходного налога является получение ранее уплаченной суммы и уменьшение суммы налогооблагаемого дохода в последующие годы в рамках установленного лимита, то есть в пределах 2 млн. рублей.

Пример:

Вы купили квартиру за 1,5 млн. рублей. Ваш доход в год покупки недвижимости составил 360 000 рублей. Сумма уплаченного подоходного налога составила 46800 рублей.

Максимальная сумма вычета составляет 195 000 рублей (13% от 15000 000 рублей).

Так как размер уплаченного подоходного налога (46800 рублей) меньше предоставленного вычета (195 000 рублей), вы сможете вернуть лишь фактически оплаченную сумму налога в размере 46800 рублей.

Оставшаяся часть (195 000 – 46800=148200) будет перенесена на последующие годы. Вы можете ежегодно возвращать сумму уплаченного налога либо отказаться от ежемесячной уплаты подоходного налога из заработной платы, пока не исчерпаете лимит. Учитывая суммы, которые приведены в примере, можно сказать, что вернуть уплаченный подоходный налог в полной мере вы сможете лишь по истечении 3-х лет.

Изменения в 2014 году

Изменения в НК РФ, вступившие в силу 1 января 2014, существенно изменили порядок использования имущественного вычета.

До 2014 года налогоплательщик мог воспользоваться своим правом при покупке недвижимости лишь один раз, вне зависимости от того, была ли использована сумма в полном объеме. С 2014 года данное ограничение утратило свою силу.

Согласно новым правилам если налоговый вычет не был получен в максимальном размере (менее 260 000 рублей), его остаток можно получить при покупке других объектов жилой недвижимости.

Нововведение актуально лишь для тех граждан, которые приобрели жилую недвижимость после вступления в силу вышеописанных изменений. Правоотношения, возникшие до этой даты, регламентируются прежними правилами.

Пример: Вы приобрели 2 квартиры стоимостью 1500 000 руб. и 2000 000 руб. Согласно прежним правилам вы сможете вернуть уплаченный подоходный налог лишь с первой покупки, исходя из ее стоимости (1500 000 * 13%= 195 000 рублей). Неиспользованная часть имущественного вычета (65 000 рублей) сгорает.

Согласно новым правилам неиспользованный имущественный вычет может быть возвращен при покупке второй квартиры. Таким образом, налогоплательщик может получить максимально возможную сумму налогового вычета по итогам покупки двух квартир.

Изменения в 2016 году

В 2016 году условия получения имущественного вычета были несколько изменены. Если до этих пор возможность вернуть уплаченный НДФЛ предоставлялась лишь одному члену семьи, то с 2016 года это стало доступно каждому из супругов.

Изменения затронули и правила предоставления вычета по ипотечным процентам. До 2016 года переплата по процентам могла достигать 10 000 000 рублей, и налогоплательщик мог получить вычет на всю сумму ежегодно.

Теперь действует ограничение – не более 3 млн. рублей.

Возврат подоходного налога в 2017 году

Действовавший ранее порядок возмещения уплаченного налога заключался в получении вычета всего 1 раз. Теперь данная льгота больше привязана к налогоплательщику, нежели к цене приобретаемой недвижимости. Возврат НДФЛ при приобретении жилья больше не ограничен количеством сделок.

Изменения в 2017 году затронули и список документов, подтверждающих права на приобретенную недвижимость. Так как с 15 июля 2016 года была отменена выдача свидетельства о праве собственности недвижимого имущества, данный документ заменила выписка из ЕГРП.

Получение имущественного вычета супругами

При приобретении жилой недвижимости оба супруга вправе вернуть уплаченный подоходный налог в рамках лимита.

Связано это с тем, что денежные средства супругов и приобретенное во время брака имущество являются их совместной собственностью.

Следовательно, каждый из супругов понес расходы на покупку квартиры, а, значит, каждый из них может претендовать на возмещение НДФЛ размере 13% от фактически понесенных расходов.

При покупке квартиры родители имеют право получить налоговый вычет и на ребенка, не достигшего возраста 18 лет. При этом ребенок не утрачивает свое право на возмещение налога после достижения возраста 18 лет.

Можно ли вернуть НДФЛ неработающим?

Неработающие граждане РФ также могут обратиться с заявлением на возврат уплаченного подоходного налога. Для этого они должны соответствовать следующим требованиям:

  • Лицо должно являться налоговым резидентом РФ;
  • Неработающий гражданин РФ должен получить доход от продажи либо сдачи в аренду имущества.

Неработающие пенсионеры тоже могут воспользоваться этим правом. Рассмотрим данный случай на примере:

  • гражданин вышел на пенсию в 2015 году, в настоящее время не работает и имеет постоянный доход только в виде пенсии. В 2016 году он приобрел квартиру. До этого времени он работал в соответствии с трудовым законодательством и исправно платил налоги. При покупке квартиры он имеет право воспользоваться правом получения налогового вычета за 3 года, предшествующих покупке квартиры. Таким образом, представив налоговую декларацию за 2013, 2014 годы (в 2015 году он не работал), пенсионер получит возмещение имущественного вычета за 2 года.

Возмещение налога при покупке квартиры у родственников

Оформить возврат уплаченного налога при покупке жилой недвижимости имеют право лишь граждане, оформившие сделку с лицами, не связанными родством с покупателем. Взаимосвязь граждан предусматривается при наличии конкретного перечня родственных связей:

  • Родные и сводные братья и сестры;
  • Родители;
  • Дети;
  • Супруги, состоящие в браке.

Данное условие предусмотрено с целью избежания реализации незаконного обогащения граждан за счет государственных средств.

Имущественный вычет и материнский капитал

Согласно статье 220 НК РФ налоговые льготы не положены гражданам, купившим недвижимость за счет средств государственной субсидии. Однако средства семейного капитала могут покрыть лишь часть стоимости приобретаемого имущества.

Остальная сумма доплачивается за счет собственных или заемных средств. Таким образом, налогоплательщик может потребовать возврат налога в той части расходов, которая была осуществлена без использования средств материнского капитала.

Пример: Семья приобрела квартиру в ипотеку стоимостью 2 млн. рублей. Оплата первого взноса в размере 20 % от стоимости квартиры была осуществлена за счет средств государственной субсидии. Следовательно, семья может потребовать вычет в размере 1600 000*13% = 208 000 рублей.

Если средства материнского капитала будут использованы после того, как семья получит налоговый вычет, контролирующие ведомства обяжут налогоплательщиков оплатить подоходный налог в размере 13% от использованной суммы материнского капитала.

Срок давности имущественного вычета при покупке квартиры

Срок давности получения имущественного вычета не регламентирован. Соответственно, налогоплательщик может воспользоваться правом возмещения уплаченного подоходного налога по прошествии любого периода с момента приобретения квартиры.

Применительно к данной ситуации важно помнить, что заявление о возмещении уплаченного налога можно представить не более чем за 3 предшествующих года. Это совсем не означает, что налогоплательщик не может воспользоваться своим правом по истечении трех лет с момента покупки жилья.

Способы подачи документов

Для получения налоговой льготы необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ. Сделать это можно несколькими способами:

  • Посетить ФНС лично;
  • Через личный кабинет налогоплательщика;
  • Воспользоваться Госуслугами.

Личный кабинет налогоплательщика

Самостоятельно создать логин и пароль для входа в личный кабинет налогоплательщика невозможно. Данные для авторизации необходимо получить в любом налоговом органе, представив документ, удостоверяющий личность, и ИНН. Для отправления документов через личный кабинет налогоплательщика необходимо создать цифровую подпись.

Создание и загрузка декларации 3-НДФЛ осуществляется в разделе «Налог на доходы ФЛ». После ее отправки в налоговый орган вместе с пакетом документов появится возможность написать заявление на возврат НДФЛ.

Госуслуги

Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры можно отправить в налоговую инспекцию, воспользовавшись сервисом «Госуслуги». Для этого налогоплательщику необходимо по окончании года подать в ФНС налоговую декларацию 3-НДФЛ. Данную услугу можно получить бесплатно в режиме онлайн.

При сдаче декларации о доходах необходимо представить следующий пакет документов:

  • Справка 2-НДФЛ;
  • Выписка из ЕГРН;
  • Договор купли-продажи;
  • Акт приема-передачи;
  • Копии платежных документов;
  • Копию свидетельства о заключении брака.

При покупке квартиры в кредит потребуются дополнительные документы:

  • Кредитный договор;
  • Справка об уплаченных процентах.

Срок возмещения НДФЛ при покупке квартиры

Крайний срок сдачи 3-НДФЛ — 30 апреля. Срок рассмотрения документов — 3 месяца с момента подачи заявления. Зачисление денег на расчетный счет налогоплательщика производится в течение месяца.

Источник: http://novostroyki.guru/stati/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

За какой период можно вернуть вычет при покупке квартиры

За какой период можно вернуть вычет при покупке квартиры

Не каждый день мы покупаем квартиры. Поэтому часто возникает вопрос, за какой период можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры, давайте разберемся.

Жилье — одно из самых дорогих приобретений в жизни среднестатистического российского человека. Подавляющее большинство покупают жилье с помощью родственников или в ипотеку.

Скопить самостоятельно несколько миллионов рублей достаточно тяжело в настоящий момент.

Поэтому государство предусмотрело обязательную финансовую помощь приобретающим собственное жилье в виде так называемого имущественного налогового вычета.

Каким способом можно получить такой вычет

Новоиспеченный собственник отдельной квартиры или дома вправе получить финансовую поддержку, а именно, возврат части понесенных на покупку жилья трат. Это может быть оформлено по желанию гражданина любым из двух способов:

  1. Переводом положенной суммы вычета на банковский счет.
  2. Освобождением от уплаты НДФЛ, на рассчитанный в соответствии с конкретными условиями каждого получателя выплаты, период времени.

Это нужно знать! Гражданин сам волен выбрать подходящий именно ему способ получения налогового вычета (н/в) при покупке жилья и подать документы в инспекцию по налогам и сборам самостоятельно. Просто так вычет на блюдечке никто не принесет.<\p>

Порядок получения

Каждый работающий знает, что государство в лице работодателя забирает часть заработной платы в виде подоходного налога (НДФЛ) и страховых взносов на случай потери нетрудоспособности.

Вот эту часть заработной платы, которая уходит в госбюджет в виде подоходного налога, государство и вернет налогоплательщику, купившему собственное жилье.

! Порядок предоставления налогового вычета регламентируется статьей 220 НК РФ, другими нормативно-правовыми актами.

Исходя из установленных правил, получается следующее. Стоимость приобретаемого жилья может быть любой, но скидку в размере 13% можно получить только с 2 миллионов рублей. Эти 260 тысяч рублей и являются тем максимальным налоговым вычетом, который любой собственник может получить только один раз в жизни.  

Например, если семья приобрела жилье стоимостью 1,5 млн. рублей, ей полагается возврат в размере 195 тысяч рублей:

  • 1 500 000 х 13% — вот как он рассчитывается.
  • 260 тыс. руб. – 195  тыс. руб.

Если раньше налоговый вычет предоставлялся по правилу одного раза, то с 2014 года после внесения поправок в закон, возврат происходит как в указанном выше примере, то есть, сколько нужно раз, до тех пор, пока не будет выбрана разрешенная законом максимальная сумма возврата – 260 тыс. рублей.

Все ли имеют право на получение возврата?

Чтобы стать обладателем имущественного вычета, нужно выполнить следующие условия:

  • купить квартиру;
  • быть трудоустроенным согласно ТК РФ, то есть оплачивать НДФЛ;
  • не использовать ранее свое право на получение н/в;
  • быть гражданином РФ, проживать на территории страны и иметь регистрацию;
  • оплатить покупку собственными средствами (или взятыми в кредит), что подтверждается документально.

К этим правилам законодатель добавил еще два условия, облегчающие собственникам финансовый груз. Это:

  1. Возможность получить н/в в случае, если жилье куплено не себе, а ребенку, не достигшему 18 лет.
  2. Возврат может получить пенсионер, если он работающий и не получает пенсионную выплату.

Как оформить

Итак, если собственник отвечает всем необходимым по закону для получения н/в требованиям, и желает получить ее (напомним, что выплата выдается в заявительном порядке), ему нужно сделать следующее.

Собрать необходимые для получения возврата документы и вместе с заявлением передать их на рассмотрение в ИФНС по месту жительства.

Какие документы потребуются:

  1. Заявление установленного образца.
  2. Паспорт.
  3. Свидетельство о праве собственности на квартиру (дом), договор приватизации, купли-продажи, долевого участия и др.
  4. Справка 2-НДФЛ.
  5. Декларация 3-НДФЛ, заполняется на специальном бланке, имеет некоторые отличия  в зависимости от того, как куплено жилье, на свои средства или заемные.
  6. Банковские реквизиты, номер счета для перечисления выплаты. Эта информация передается налоговикам позже, когда окончена камеральная проверка и принято положительное решение о назначении выплаты.

За какой период можно вернуть деньги при покупке жилья

Итак, мы подошли к вопросу о временном промежутке, за который государство разрешает вернуть часть потраченных на покупку жилья средств. Это будет зависеть от того, какой способ собственник предпочтет из имеющихся двух.

Если он готов получить положенный возврат в виде единовременной выплаты, можно выбрать любой период, когда им уплачивался подоходный налог, но не более трех лет. Что это значит.

Пусть покупка квартиры совершена в 2017 году. Для получения вычета могут быть взяты сведения о доходах  за 2014, 2015 и 2016 годы.

То есть на вопрос, за какой период можно вернуть налоговый вычет при покупке квартиры, можно ответить, что за 3 года(прошедших).

Возврат средств будет сделан после того, как фискальный орган проведет камеральную проверку представленного пакета документов. По закону, на ее проведение отводится не менее 3 месяцев. Если все данные указаны верно, и плательщику одобрят имущественный вычет, на указанный им банковский счет в течение месяца поступит сумма выплаты.

Более подробно о том, за какой период возвращается вычет, можно узнать  из предложенного видео:

Сколько можно получить

Как указывалось выше, законодатель предоставляет н/в при покупке жилья любой стоимости, но начисление в размере 13% от стоимости покупки положено только с предельной, базовой суммы, не более 2 миллионов рублей.

Важно! Нужно иметь ввиду, что налоговый вычет может получить не каждый работающий.

Если супруги приобрели квартиру стоимостью 4 миллиона рублей, каждый из них вправе подать в налоговую инспекцию заявление о получении налогового вычета. По закону, один раз любой гражданин вправе воспользоваться возможностью получить вычет на предельную сумму в 260 тысяч рублей.

Если же стоимость приобретаемого жилья составит 2 млн рублей, налоговый вычет может взять муж. В дальнейшем если покупка недвижимости состоится еще раз, налоговый вычет будет получен снова, но теперь уже это право реализует жена.

Расчет суммы

Как уже оговаривалось ранее, правительство может вернуть только те денежные знаки, которые уже были уплачены в результате налогообложения прибыли резидента страны.

Таким образом возврат средств может происходить и несколько лет, пока последние положенные рубли не будут перечислены претенденту на вычет имущественного типа.

Источник: https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/vyichetyi/vernut-pri-pokupke-kvartiryi.html

Возврат налогов при покупке жилья (документы, расчет, порядок оформления, нюансы)

В налоговом законодательстве за гражданами закреплено право на возврат налогов при покупки жилья в виде 13% от уплаченной суммы. Т.е.

на практике это означает, что каждый налогоплательщик может вернуть часть уплаченных им налогов до приобретения новой квартиры.

В настоящей статье мы полностью разберем процедуру оформления и порядок расчета налогового вычета, а также укажем на некоторые возможные трудности, в целях их дальнейшего предупреждения.

Возврат налогов при покупки жилья (порядок оформления)

Для получения налогового вычета, гражданин, приобретший квартиру (долю в квартире, земельный участок под ИЖС, жилой дом и т.д.) должен подать в территориальный орган ФНС (именно в тот орган, куда сдается декларация о доходах. Многие ошибочно полагают, что сдавать документы необходимо в орган по месту нахождения купленной недвижимости) следующий пакет документов:

— документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость (обычно это свидетельство о праве собственности в оригинале);- договор купли-продажи (необходим, т.к. в нем указана цена недвижимости);- акт приема-сдачи объекта недвижимости;

— прочие платежные документы, подтверждающие понесенные расходы на приобретение жилья (сюда могут быть включены квитанции, платежки, договора подряда с фирмой, чеки при закупке строительных материалов и т.д.).

Исходя из предоставленных вами документов, налоговый орган (в случаях положительного решения) примет окончательное решение о выплате полагающегося вычета в срок не превышающий 30 рабочих дней.

Вторым, не менее используемом способе возврата НДФЛ является подача заявления на имя работодателя. Т.е.

гражданин, при подаче вышеперечисленного пакета документов в ФНС, указывает в заявлении способ получения вычета: это либо отчисления на счет каждый налоговый период, либо это право, в течение определенного времени (зависти от суммы вычета) получать заработную плату целиком, т.е. без вычета 13% от оклада.

Разницы в данных способах нет, за исключением того, что в первом случае гражданин получает «живые деньги» каждый налоговый период, а во втором случае, та же самая сумма возвращается в виде 13% каждый месяц. 

После того, как орган ФНС принял решение о предоставлении имущественного вычета, гражданин получает справку, и предоставляет ее в бухгалтерию по месту постоянной работы работы.

Порядок расчета суммы имущественного вычета после покупки жилья

В налоговом законодательстве предусмотрено два вида вычета: при продаже жилья, и при его покупки. В первом случае, законодатель установил вычет в размере 1 млн. Т.е. мы продали недвижимость за 5 млн.

, мы обязаны уплатить подоходный налог (несмотря на то, что мы продали жилье, это все равно считается вашим доходом) в размере 13%. Но мы же имеем полное право на получение вычета, а значит расчет будет произведен последующей формуле: 5 (доход)-1(наш вычет)=4(наш доход после вычета).

Далее 4 000 000:13%=520 000 (налог, который мы должны заплатить в ФНС). Данное правило отпадает, если проданная квартира находилась у нас в собственности более 3 лет.

Что касается вычета после покупки, то здесь все немного иначе. Налоговое законодательство установило подобный вычет в сумме 2 млн. Т.е. это максимальный лимит, который в итоге и берется за исходную величину при расчете. Пример: мы приобрели квартиру за 5 млн. рублей, и подали заявки на получение прилагающегося нам вычета в ФНС.

Так вот, если все документы в порядке, то получать мы будем не с 5 млн. а с 2 млн. Оставшиеся 3 млн. в расчет не берутся. И нет разницы, сколько стоит квартира, т.к. размер вычета всегда одинаковый. Расчет производится по следующей формуле: 13% х 2 млн.=260 тыс.

Это и есть максимальная сумма вычета, на которую вправе рассчитывать налогоплательщики при покупке недвижимости.

А что делать тем, у кого цена купленной квартиры меньше 2 млн. рублей? В таких случаях вычет рассчитывается тем же самым способом, только берется уже полная стоимость квартиры. К примеру, жилье было куплено за 1,5 млн. 13% от данной суммы будут составлять 200 тыс. рублей. Это и будет нашим вычетом.

При процедуре оформления имущественного вычета обязательно следует знать, что предоставляется он гражданину единожды в жизни. Т.е. в качестве своеобразной квоты выступают указанные нами 260 тыс. рубл. Если в последнем случае мы получили в качестве вычета только 200 тыс. рублей, то остальные 60 тыс.

перекидываются на следующую покупку.

Но некоторые граждане ошибочно полагают, что возможен взаиморасчет двух вычетов.

Проще говоря, зачем нам платить налог после продажи, если мы имеем полное право на получение вычета после покупки? Это заблуждение, которое в итоге может привести к серьезным проблемам с ФНС.

Стандартная ситуация: мы продали жилье, которое находилось у нас в собственности менее 3 лет, и поэтому обязаны внести налог в размере 300 тыс. рублей. Но у нас на примете уже имеется жилье для покупки, и путем все того же расчета мы имеем право на оформление вычета в сумме 260 тыс. рублей.

Мы можем не платить налог в полном объеме, а просто отказаться от вычета, и доплатить разницу? Нет, не можем. Гражданин должен сначала уплатить налог, а уже после получать положенный вычет. Иногда две величины абсолютно равные, но правило есть правило.

 Как и где оформить имущественный вычет (документы, размер и способы выплаты, нюансы)  юрист: Юлия Дидух

 Образец заявления на налоговый вычет (скачать) 

 Друзья! Если статья оказалась полезной, ПОЖАЛУЙСТА, поделитесь ею с друзьями в любой социальной сети, ведь чем больше людей будет знать о своих правах (и доказывать их), тем ответственнее станут службы. 

Идея сайта возникла на основе многочисленных жалоб в сфере коммунальных услуг и отсутствия нужной информации в одном источнике! Это единственный в своем роде жилищный сайт, объединяющий действительно важные и актуальные материалы.

 Форма для бесплатной юридической консультации (телефон указывайте обязательно)

Источник: http://jilishnik.ru/sdelki-s-nedvizhimostyu/item/88-vozvrat-nalogov-pri-pokupke-zhilya

Как вернуть налог с покупки квартиры — инструкция и видео

Возврат налога — это самая обычная процедура, которую каждый год проделывают миллионами жителей России. Чтобы вернуть уплаченные деньги, Вам потребуется собрать все необходимые документы и доставить их в налоговую инспекцию.

Возвратить Вы можете сумму не превышающую 13%, при этом не более 260000 рублей. Кроме всего этого у Вас есть возможность получить до 13%, которые были уплачены по ипотеке.

Данная сумма ничем не ограничена, за исключение суммы уплаченных процентов.

статьи:

После покупки квартиры у каждого клиента есть возможность получить назад деньги, которые были уплачены государству, либо не уплачивать его меньше на определённую сумму. Для этого обязательно нужно получить вычет, а это значит уменьшить общий налогооблагаемый доход.

Вычет — сумма, способная уменьшить размер дохода, с которого и взимается данный процент. Практически всегда общий доход, который вы получаете — это не полная сумма, а только 87%, так как остальные 13% это налог. В некоторых случаях можно вернуть все эти деньги в полном объёме.

Примером такого случая, который даёт возможность получить назад уплаченные деньги, является покупка частного дома.

Пошаговая инструкция

Что нужно для получения вычета — нажмите для увеличения

Начнём с того, что для возврата своих денег, по закону, обязательно нужно дождаться окончания календарного года, в котором Вы оформили жилье. Документы можно подавать уже на первый рабочий день нового года. Документы обязательно нужно подать в течении всего 2 лет со времени окончания последнего года, за который Вы намерены возвратить деньги.

Важно — можно ли получить вычет безработному:

Если человек не работает, то у него нет доходов, подлежащих уменьшению и соответственно налога, подлежащего возврату из бюджета.

Ответ — нет.

Перечень необходимых документов для возврата налогового вычета:

  • заявление на возврат денег (с указанием банковского счёта),
  • налоговая декларация,
  • справка с места работы,
  • справка о доходах за тот год, за который планируется вернуть вычет (обязательно оригинал),
  • копия договора о приобретении,
  • копия платежных документов, подтверждающих, что Вы заплатили деньги,
  • ипотечный договор,
  • график, по которому Вы выплачивали кредит и проценты по нему,
  • справка из банка с указанием суммы выплаченных процентов за последний год,
  • документы, в которых указана сумма, потраченная на отделочные материалы,
  • оригинал свидетельства о распределении налогового вычета (в случае, когда собственность совместная),
  • доверенность, можно копия ( в случае подачи документов не собственником).

Правила подачи документов

Покупка квартиры — вычет, нажмите для увеличения

Все необходимые документы подаются только в единственном экземпляре. При этом рекомендуется распечатывать декларацию в двух экземплярах (в обоих необходима подпись и дата).

При подаче декларации, лучше всего попросить сотрудника инспекции проставить на копии документа специальную отметку о принятии декларации. На всякий случай оставьте себе второй экземпляр, вдруг случится так, что потребуется доказывать, что Вы уже подавали декларацию.

Кроме этого желательно в двух экземплярах распечатать и заявление, попросив и на нём поставить отметку. Одновременно с декларацией, за один раз, разрешается подавать и остальные документы. После чего остаётся только ждать, когда всё проверят и Ваши деньги поступят на счет.

Ещё в октябре 2012 года налоговой службой было подтверждено, что заявление на возврат вычета можно подать сразу.

Куда нужно подавать документы

Все необходимые документы нужно подавать в налоговую инспекцию по своему месту жительства и постоянной регистрации на время подачи декларации.

Если до этого у Вас было другое место жительства и Вы успели получить личный идентификационный номер налогоплательщика в какой-либо другой инспекции, то Вам всё-равно нужно подавать все необходимые документы именно в налоговую инспекцию, по месту постоянной регистрации.

А перенос ваших данных из одной инспекции в другую они сделают самостоятельно. После подачи Вами документов, у них есть 4 месяца для проверки и возврата денег на Ваш лицевой счёт.

При каких случаях возможно получить имущественный вычет

Документы для подтверждения владением квартирой — список

Получить имущественный вычет возможно в случае, когда были понесены некоторые расходы:

  • приобретение, либо строительство жилья (частный дом, квартира, комната, их доли);
  • приобретение земли с расположенным на ней объектом жилья, либо приобретение участка земли для строительства индивидуального жилья;
  • расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
  • расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки);

При этом нужно знать, что абсолютно все потраченные суммы должны относиться только к одной недвижимости (к примеру, одной приобретённой квартире). По закону нельзя получить вычет на покупку имущества по одному объекту, а вычет по процентам по другому.

Данный вычет не предоставляется в случаях:

  • если жильё приобреталось у взаимозависимых лиц (например: супруга, детей, сестёр, братьев, родителей, работодателя и так далее);
  • если у человека уже происходил такой возврат денег.

Сумма вычета

Расчет налогового вычет при покупке квартиры

Общая сумма, которую Вы сможете возвратить, определяется всего двумя главными параметрами: расходы на покупку жилья и уплаченный Вами подоходный налог.

  • В результате Вы сможете вернуть только до 13% от общей стоимости жилья, либо земельного участка, при этом максимальная сумма должна быть не более 2 миллионов рублей.
  • За каждый год у Вас есть возможность получить не более, чем перечисляли подоходного налога (примерно 13% от официальной зарплаты).
  • Если жильё было приобретено в ипотеку до 1 января 2014 года, то определённая сумма со всех расходов по уплате процентов возвращается полностью, без каких-либо ограничений.

Пример

В 2011 году Петров В.Г. купил квартиру стоимостью 1 миллион рублей. Уже в 2014 году он узнал, что можно получить имущественный налоговый вычет и принял решение его оформить. В итоге Петров сможет возвратить себе 1 млн. руб.*13% = 130 тысяч рублей.

Учитывая то, что Васильев на протяжении 2011-2013 лет зарабатывал ежегодно 400 тысяч рублей и платил из них 52 тысячи рублей подоходного налога, то в результате он сможет вернуть: 52 тыс.руб. за 2011 год, 52 тыс.руб. за 2012 год и 28 тыс.руб. (остаток от 130 тыс.

) за 2013.

: получение вычета при покупке квартиры в новом году

Источник: http://ubiznes.ru/nalogi-2/kakim-sposobom-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

Налоговый вычет: как получить быстрее

Если знать тонкости процедуры получения налогового вычета, предоставляемого при покупке недвижимости, можно вернуть уплаченные налоги в более короткий срок.

Налоговый вычет при покупке или строительстве жилья – приятная преференция, предоставляемая государством, с помощью которой можно вернуть до 260 тыс. руб. из затраченных средств. Напомним, что раз в жизни эта льгота полагается каждому россиянину, самостоятельно решившему свою жилищную проблему.

Но данный бонус предоставляют с определенными оговорками, о которых мы писали не раз. Перечислим их в двух словах. Чтобы получить право на вычет, купленная квартира, дом, комната должны находиться на территории России; деньги на покупку жилья можно занимать только у российских кредитных организаций.

И, конечно, сам претендент на государственную преференцию должен иметь российское гражданство. Кроме того, быть добросовестным налогоплательщиком, платящим налог на доход физического лица (НДФЛ) по ставке 13% – индивидуальным предпринимателям и владельцам бизнеса в этом смысле рассчитывать не на что.

В случае выполнения всех перечисленных условий честный труженик с «белой» зарплатой может претендовать на возврат государством налогов, заплаченных с 2 млн руб. Или, если новое жилище стоило меньше, – с суммы фактически понесенных расходов. Максимум, на что можно рассчитывать, – 260 тыс. руб.

Казалось бы, много раз повторенные правила просты и известны всем. Но в процедуре возврата выплаченных налогов есть некоторые нюансы, о которых, судя по форумам, знает не каждый новосел.

Для фрилансера и «штатника»

Налоговый вычет, как широко известно, можно получать двумя способами. Первый, более распространенный, называется «через налоговую инспекцию».

Для получения льготы покупатель жилья должен по окончании налогового периода, во время которого произошла покупка недвижимости, обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации и представить документы, перечень которых установлен статьей 220 НК РФ.

К ним относятся налоговая декларация по форме 3-НДФЛ и справки о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ.

Кроме того, покупатель жилья на вторичном рынке должен приложить договор купли-продажи, документы, подтверждающие перечисление средств, а также – свидетельство о государственной регистрации объекта. К дольщикам НК РФ более милостив: свидетельство из Росреестра от них не требуется, достаточно акта приема-передачи квартиры, договора долевого строительства и «платежки».

Надо учитывать два нюанса.

Во-первых, даже если самые главные документы (для покупателя жилья на вторичном рынке это свидетельство о госрегистрации, для дольщика – акт приема-передачи) датированы, предположим, 31 декабря, налоги вернут за весь налоговый период, то есть за календарный год. Достаточно обратиться с документами и заявлением в налоговый орган до 30 апреля следующего за покупкой года.

Во-вторых, в пакет документов следует вложить справку 2-НДФЛ не только с основного места работы, но отовсюду, где получены доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%. Более того – фрилансер, не привязанный ни к какой компании и работающий, что называется, на себя, также получает налоговый вычет. Конечно, если выполненные им заказы оплачивались официально.

Второй способ получения налогового вычета подходит исключительно штатным сотрудникам. Речь идет о том, что можно «освободить» свою зарплату от удержания 13-процентного налога – вплоть до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма налогового вычета. Правда, если человек работает в нескольких местах, придется выбрать одного работодателя.

Путь в этом случае все равно лежит через налоговую службу. Как и в первом варианте, придется подать заявление на налоговый вычет и перечисленные выше документы, подтверждающие право на него.

Налоговики в течение 30 дней с момента поступления от гражданина письменного заявления проводят камеральную проверку. В случае положительного решения выдают уведомление, которое вместе с заявлением необходимо отнести работодателю.

После этого с доходов работника перестают взимать подоходный налог. Но – только до конца календарного года. В новом году всю процедуру придется пройти заново.

Очевидный плюс данного варианта в том, что можно получать налоговый вычет «по капельке» почти сразу после покупки жилья, не дожидаясь окончания налогового периода. Если, предположим, квартира или дом были приобретены в июне, то расторопный покупатель сможет получить зарплату без удержания налога уже за июль.

Однако есть тонкость, о которой следует знать тем, кто выбрал «зарплату без налога». В случае смены места работы получение налогового вычета приостанавливается до следующего календарного года. Налоговая служба готова лишь раз в год проводить камеральную проверку и выдавать соответствующий документ.

Сделай «микс»

Мало кто знает, что оба способа можно удачно комбинировать. По месту работы, как говорилось, льгота становится доступной почти сразу, примерно через месяц после перехода квартиры в собственность.

Но если счастливое событие произошло, предположим, в середине года, после чего зарплата была «очищена» от НДФЛ, это вовсе не значит, что все выплаченные в первом полугодии налоги невозможно вернуть.

Надо просто дождаться следующего января и идти по тому же адресу – в подразделение ФНС по месту прописки, с перечнем документов и заявлением. После трехмесячной проверки налоги, перечисленные человеком в бюджет, будут ему возвращены.

Таким же образом можно вернуть НДФЛ, который взимался с иных, кроме основного места работы, доходов: с зарплаты, получаемой по совместительству у другого работодателя, с заказов, выполненных по трудовым соглашениям или по разовым договорам.

Как подтвердили в Управлении ФНС по Санкт-Петербургу, «налогоплательщик имеет право представить одновременно налоговую декларацию по итогам налогового периода, в котором был предоставлен имущественный налоговый вычет налоговым агентом, и заявить право на получение в текущем периоде имущественного налогового вычета у налогового агента».

Проще говоря, если покупатель квартиры из нашего примера, получавший во втором полугодии налоговый вычет по месту работы, в начале следующего года отнесет в налоговый орган не один, а два комплекта документов, сопроводив их соответствующими заявлениями, то произойдет следующее.

Уже через месяц он получит уведомление налоговой службы и продолжит получать налоговый вычет у работодателя (но в январе, а то и в феврале по понятным причинам он не сможет использовать налоговую льготу). Второе заявление и пакет документов будут рассматриваться три месяца.

И к концу весны на указанный заявителем счет должны вернуться налоги, уплаченные в бюджет в предыдущем году – например, на не основном месте работы. Процедуру можно повторять ежегодно вплоть до полного исчерпания налогового вычета.

Выходит, что россиянам, имеющим несколько источников дохода (а у нас все большее количество граждан трудятся в нескольких местах), есть прямой смысл объединить оба способа получения налогового вычета. Такой подход позволит быстрее получить полагающиеся 260 тыс. руб. и тем самым снизить инфляционные потери.

Впрочем, для любителей иметь деньги «кучкой» закон предусмотрел иную возможность. Им рекомендуется с момента покупки жилья подождать три года и подавать на налоговый вычет ретроспективно, сразу по итогам трех налоговых периодов. Но, учитывая, что официальный уровень инфляции составляет 8%, это не кажется лучшей идеей.

Справка БН

Документы, необходимые для получения имущественного налогового вычета:

– договор о приобретении земельного участка, жилого дома, квартиры, комнаты или доли объекта;

– документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на земельный участок, жилой дом, квартиру, комнату или долю в объекте;

– договор участия в долевом строительстве и акт приема-передачи объекта от застройщика – при покупке объекта в долевую собственность;

– свидетельство о рождении ребенка (при приобретении родителями объектов в собственность своих детей в возрасте до 18 лет);

– решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства (при приобретении объектов в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет);

– документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы;

– справка о доходах по форме 2-НДФЛ;

– налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;

– копия паспорта;

– копия свидетельства о присвоении ИНН.

Елена Денисенко

Источник: http://vsenovostroyki.ru/articles/3361/

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть